1樓：匿名使用者
既然是取現金交給領導
就不能貸記銀行存款
得單獨做一筆
借，庫存現金
貸，銀行存款
現金給領導得有領導簽字的收據，做分錄
借，其他應收款
貸，庫存現金
對方收到了現金應該也給領導打個收據
領導拿回來給你衝賬
借，應付賬款
貸，其他應收款
用銀行存款轉賬支付，用什麼作原始憑證，可以怎麼得到
2樓：匿名使用者
到銀行列印銀行付款通知單就是記賬的原始憑證。
3樓：我才是無名小將
用銀行存款轉賬支付，用什麼作原始憑證，要具體情況具體分析：
如果通過轉賬支票辦理轉賬，支票存根就是原始憑證，如果通過銀行櫃檯辦理轉賬匯款，電匯回單可作為原始憑證，如果通過網上銀行、自助裝置辦理轉賬，可以在開戶銀行列印轉賬的回單作為原始憑證等。
發票已收到，領導已簽字但款未付，在做應付款時用什麼作為憑證附件？一段時間後在付款時用什麼作附件？
4樓：匿名使用者
你的意思就是這個月領帶沒簽字，應付款給不了嘛。那就在這個月做應付賬款，就是銷貨憑證。等到領導簽字款已經打出去了，就用銀行的付款憑證作為原始憑證，在付款的這個月中借應付賬款，貸銀行存款就是了
5樓：平凡過吧
用收到的發票做為現在入賬的原始憑證
借：原材料------xx材料
應交稅費----應交增值稅---（進項稅）貸：應付賬款----某公司
當款項付給對方後
借：應付賬款----某公司
貸：銀行存款
6樓：匿名使用者
先做應付，領導簽字了再做付款就行了。
借：庫存商品/原材料
貸：應付賬款
附件的話你們有個驗收入庫單作為附件就行了。
次月付款收到發票再用發票做付款
借：應付賬款
貸：銀行存款/庫存現金
附件用發票
7樓：哈幾卡拉嘸
也簡單地說：發票已收到，領導已簽字，但是發票沒蓋“現金付訖”也沒銀行匯款單，是業務正常的，分錄視同未付款。
憑證附件原始憑證就是領導已簽字收到的發票和入庫單做賬依據分錄。
“借”原材料或包裝物－材料的細目
“借”應交增值稅－應交稅費－17%進項稅額“貸”應付賬款－對方全稱
付款時分錄
“借”應付賬款－對方全稱
“貸”銀行存款或庫存現金
8樓：匿名使用者
這個月把發票影印件、其他能證明這筆費用已發生的資料作為附件，做轉字憑證；
借：費用
貸：應付賬款
下個月按往常的資料，即發票原件、審批單等做付款憑證借：應付賬款
貸：銀行存款
9樓：匿名使用者
用領導簽字的發票作原始憑證，編制記賬憑證：
借：原材料、在途材料等科目
貸：應付賬款---某單位
到下月付款後，用付款憑證（支票根、付款委託書、匯款憑證、匯票底聯等）作原始憑證，編制記賬憑證：
借：應付賬款---某單位
貸：銀行存款
10樓：
本月收到材料：
借：原材料-xx材料
借：應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款-xx公司
原始憑證：對方增值稅發票，（可能隨有倉庫的出庫單，送貨單什麼的），本單位入庫憑證
下月付款：
借：應付賬款-xx公司
貸：銀行存款
原始憑證：上面收到時的原始憑證標註，銀行付款單據
11樓：匿名使用者
貨正常入賬，該入費用入費用，該入材料入材料。發票及入庫單都附後面。
貸方掛應付賬款**商，二級科目材料暫估
下個月付款就衝暫估，貸方就是你銀行或者現金之類的科目了
12樓：匿名使用者
做應付款時，一般同時對方科目，都是成本或費用科目，凡是計入成本費用科目的（除員工工資外），會計憑均應附發票的，有些還要附“入庫單”、“結算單”等內部自制原始憑證。
下次付款時，一般應填制企業內部印製“支付審批單”來辦理支付，沒有這種要求的，也可以做好的會計憑證，由相關人員直接簽字，包括收款人，也可以由收款人另行提供收款收據。
做應付款憑證時（即借：原材料或費用 貸：應付賬款），需要什麼原始憑證呢？
13樓：匿名使用者
內帳的話，就不需要發票了。購買材料時，憑入庫單即可做賬。付款時，憑對方的收款證明即可做賬。內帳一起從簡，有相應的證明即可。
14樓：
合同，送貨單，入庫單等。
公司掛帳原始憑證附在後面。如果付款的話再做憑證原始憑證怎麼辦呢？
15樓：匿名使用者
掛賬的應付賬款付款時用：對方開具的收款收據，付款時的銀行付款憑單**賬支票頭）等作為原始憑證。
16樓：樂聰樂健小伴侶
付款的話要回原始憑證即可
應付賬款的原始憑證是什麼啊
17樓：赤恭莫璧
可以自制憑證，說明預付賬款的原憑證的相關資訊，如憑證號、單位、付款金額或者是多餘的銀行付款憑證。
18樓：阿亮臉色煞白
如果是貨物的話，是對方開給你們的發票和你們自己的入庫單。
如果是費用類的，是各種相關發票。
內帳的話，就不需要發票了。購買材料時，憑入庫單即可做賬。付款時，憑對方的收款證明即可做賬。內帳一起從簡，有相應的證明即可。
企業現金收付款，用什麼做原始憑證啊？
19樓：墨汁諾
一、企業現金收付款，做原始憑證方法：
1、新公司自開辦至正式營業期間的費用進入開辦費核算，待公司正式營業後轉入管理費。以後的費用分別進入管理費用、財務費用、銷售費用進行核算。
2、現金收付款收據就是原始憑證可以入帳，但只能用於往來帳核算，例如收現金時
借：現金
貸：其他應收款或應收帳款。
待銷售商品或退還現金時衝回，如發出商品開出發票時
借：應收帳款
貸：銷售收入
應交稅金---增值稅銷項稅額
3、支票存根聯就是原始憑證，憑支票存根聯記帳
二、應收賬款記帳用原始憑證分以下幾種情況
1、對方向我公司借款 要有經我公司領導簽字的對方的收款收據、轉帳支票頭或現金付出單作原始憑證。
借：應收賬款-xx公司
貸：庫存現金（或銀行存款）
2、對方賒購我公司的貨款 要用我公司貨物出庫單、我公司開給對方的發票記賬聯、銷貨合同做原始憑證。
借：應收賬款-xx公司
貸：庫存商品
3、我公司收回應收賬款 要用我公司開給對方的收款收據的記帳聯、銀行存款進帳單回單或現金收入單做原始憑證。
借：銀行存款（或庫存現金）
貸：應收賬款-xx公司
20樓：匿名使用者
1公司剛成立期間所產生的費用可以進入開辦費，待正式成立以後可以進入長期待攤費用（如果金額比較大的話）在三年之內攤銷完，如果金額不大可以直接進入管理費用
2可以用對方收據和自己開的收據記賬聯做原始憑證
3支票存根聯可以作為原始憑證
21樓：觀滄海
1、新公司自開辦至正式營業期間的費用進入開辦費核算，待公司正式營業後轉入管理費。以後的費用分別進入管理費用、財務費用、銷售費用進行核算。
2、現金收付款收據就是原始憑證可以入帳，但只能用於往來帳核算，例如收現金時
借：現金
貸：其他應收款或應收帳款。
待銷售商品或退還現金時衝回，如發出商品開出發票時借：應收帳款
貸：銷售收入
應交稅金---增值稅銷項稅額
3、支票存根聯就是原始憑證，憑支票存根聯記帳
應付和已付賬款怎麼從原始憑證上分辨出來
22樓：
應付帳款，如是貨物及發票可能同時送到你單位，但你單位未支付現金或以銀行存款支付貨款。這樣就計入：（如對方單位是開具的增值稅發票的話）
借：存貨-
應交稅金-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款
已付賬款的話:
如你單位是以現金的方式支付的貨款（有對方開具的收款收據或證明條之類的收據）
借：應付賬款-xx單位
貸：現金
如你單位是以銀行存款的方式支付的貨款（用銀行的匯款單據入賬）借：應付賬款-xx單位
貸：銀行存款-xx銀行
23樓：匿名使用者
已付賬款是有收款人的收據的了，還有發票啊 這些都是原始憑證
應付的話就是單獨一張單子
應付賬款調賬分錄，應付賬款期末調匯的會計分錄
應收賬款 1 對應收專案的高估是被審計單位舞弊的常用手段，而對這些專案的高估的主要方式就是少提或者漏提 壞賬準備 正常情況下，企業 壞賬準備 的會計處理 借 資產減值損失 貸 壞賬準備 如果被審計單位少提或者漏提了壞賬準備，則應對其進行調賬處理 借 以前年度損益調整 調整資產減值損失 貸 壞賬準備 ...
應付賬款和其他應付款的區別
應付賬款和其他應付款的主要區別 其他應付款是指企業在商品交易業務以外發生的應付和暫收款項，而應付賬款是指因購買材料 商品或接受勞務 等而發生的債務。其他應付款是跟企業的經營業務沒有直接關係的，比如 企業發生的業務，應付賬款，當然是企業經營業務發生的應付的貨款，而未付的律師費，是其他應付款，預付廠房裝...
其他應收賬款和其他應付賬款的區別和應用
其他應收賬款 是應該收回來的，你借給別人的錢，其他應付賬款是人家借給你的錢，你要還的。 一 其他應收款 1 其他應收款 是企業應收款項的另一重要組成部分。是企業除應收票據 應收賬款和預付賬款以外的各種應收暫付款項，屬於資產類科目。2 其他應收款通常包括暫付款，是指企業在商品交易業務以外發生的各種應收...