1樓：城南明月羿當年
借：銀行存款
貸：其他應付款
借：現金
貸：銀行存款
借：其他應付款
貸：現金
基本賬戶
基本存款賬戶是辦理轉賬結算和現金收付的主辦賬戶，經營活動的日常資金收付以及工資、獎金和現金的支取均可通過該賬戶辦理。存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。開立基本存款賬戶是開立其他銀行結算賬戶的前提。
按人民幣銀行結算賬戶管理辦法規定，一家單位只能選擇一家銀行申請開立一個基本存款賬戶。
存款人申請開立基本存款帳戶，應填制開戶申請書，上述規定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑑卡片，經銀行稽核同意，並憑中國人民銀行當地分支機構核發的開戶許可證開立帳戶。
符合第三、四、五項規定的存款人，已在銀行開立一個基本存款帳戶的，可以根據其資金性質和管理需要另開立一個一般存款帳戶。
存款人不得因開戶銀行嚴格執行制度、執行紀律，轉移基本存款帳戶。
存款人因前款原因轉移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對其核發開戶許可證。
2樓：洛河上游
這個問題可以這樣處理：
做一個購銷合同，把這筆帳款做成預收款，然後，再用現金退回去，原因說成是合同沒有執行，退回了預付款。
3樓：零零拐
如果以現金的形式退回去，要對方的現金收據的，最好能從銀行帳上把錢退回去，然後再收對方的現金。
4樓：
把它做成個人借款,以後用現金倒出去,只是金額要合理,如果是轉帳就做到預收款裡,以後退回,因為合同沒有履行什麼的藉口找一下.但是隻能偶爾為之,如果經常發生,嫌疑就大了.只是建議.
從個人觀點看,我很贊成"洛河上游"的意見,只是購銷合同我覺得不太好處理,
5樓：高唐汽車
用現金退回去，那你需要對方給你開具現金收據，對方能做到嗎？
你可以把他當作對方給你的押金保證金，放到其他應付款中，比較好。
不開發票你的庫存也對不起來。很麻煩。還是等到進項稅寬裕時給對方開了吧！！
6樓：匿名使用者
做預收然後退回在倒現金戶！
7樓：匿名使用者
我沒有什麼實務經驗，只是想贊一下樓上各位。呵呵。
那個現金收據是不是比較難處理？
如三樓所說，放到其他應付款，再做現金退回處理，是不是同樣需要現金收據之類呢？
公司的對公帳戶上入進來一筆款項，沒有開發票，老闆不叫做收入，如果不做收入，做在哪個會計科目裡合適呢
8樓：匿名使用者
借：銀復行存款
貸：其他應付款制
借：現金bai
du貸：銀行存款
借：其他應付款zhi
貸：現金
現金取出來直接dao給你們老闆就行了，以後不開發票的收入不要走公司基本戶。這種情況最好不要太多，太多了審計的時候要和你們煩的
9樓：利普上上
這種復情況只走往來，不進收入。
進錢制時做 借：銀行存款
貸：其他應付款-某某
然後打張收條把錢支出去
做 借：其他應付款
貸：銀行存款
一進一出銀行帳面平了，本來沒開票自然也就不影響你的收入。
注：按正規的做法是這種情況是要做預收的哦。
沒有發票的費用怎麼入賬
10樓：記明練
1、把沒有正式發票的金額記入“其他應收款”，待有了其他發票衝抵即可。
當然，根據稅法，沒有發票，稅前不能扣除。這個是稅務問題，和會計無關。
借：其他應收款。
貸：銀行存款/庫存現金。
2、如果經過相關管理人員簽字，也可記入相應的費用，但這部份費用屬白條支出，稅務是不認可的。年末，在企業所得稅彙算清繳時，這部份支出應做納稅調整增加。
借：相關費用。
貸：銀行存款/庫存現金。
11樓：
有以下兩種方法：
1、記入”其他應收款-***費用“，再自己拿現金以其他應收款單位名稱交到銀行。
借：其他應收款
貸：銀行存款
借：銀行存款
貸：其他應收款
2、到稅務局開發票入賬,但是開票需要交稅。
12樓：
這種情況一般不能入賬。處理方式如下：
確實發生費用而沒有票，先有證明人或報銷人即經辦人的主管審批後證實即可詳實的入內帳。
一個月歸集這些小費用，然後找些其他的發票來做外帳，比如餐票，汽油票，住宿票等應該很好找的。
這種事情最好少發生，所以應該確立好公司的財務制度。減少不不要的風險。
拓展資料：企業做賬流程：
1.根據原始憑證編制記賬憑證
2.根據記賬憑證編制科目彙總表
3.根據記賬憑證和科目彙總表登記會計賬簿(包括總賬和明細賬)4.根據會計賬簿(主要是總賬)編制會計報表(包括資產負債表和損益表)5.根據會計報表編制納稅申報表
6.年終結轉損益(也可以逐月結轉損益)
7.編制年度會計報表(包括資產負債表，損益表，現金流量表)8.根據年度會計報表編制所得稅年報和其他各稅種的彙算清繳自查表
13樓：
費用發生了且能提供證據證明的，可以報銷，但不得在所得稅前扣除。只要是真實的費用就可以入費用帳，會計上是沒有任何問題的。當然，根據稅法，沒有發票，你稅前不能扣除。
這個是稅務問題，和會計無關。
企業以自產產品作為非貨幣性福利提供給職工的，相關收入的確認、銷售成本的結轉和相關稅費的處理，與正常商品銷售相同。
14樓：匿名使用者
1、沒有發票的費用是不能入賬的。即使入賬了，也不能在彙算清繳時，稅前扣除。
2、沒有發票的費用，即沒有真實票據作為依據。在計算繳納所得稅時（即常說的稅法上的規定）不允許在稅前列支的費用，就要將利潤調增。也可以說不允許稅前扣除的費用開支是要交所得稅的。
3、稅前扣除主要指所得稅稅前扣除專案，包括企業所得稅、個人所得稅稅前可以扣除的專案。
資料拓展：
從開始記賬入冊直到結算的全過程以及其中的環節都叫做賬，是指會計進行賬務處理的過程，一般從開始填制憑證到編制報表結束的整個過程（也稱會計實務）。企業做賬流程：
1、根據原始憑證編制記賬憑證。
2、根據記賬憑證編制科目彙總表。
3、根據記賬憑證和科目彙總表登記會計賬簿(包括總賬和明細賬)。
4、根據會計賬簿(主要是總賬)編制會計報表(包括資產負債表和損益表)。
5、根據會計報表編制納稅申報表。
6、年終結轉損益(也可以逐月結轉損益)。
7、編制年度會計報表(包括資產負債表，損益表，現金流量表)。
8、根據年度會計報表編制所得稅年報和其他各稅種的彙算清繳自查表。
15樓：電影的烏托邦
一張無法報銷的費用票據，一筆無法入賬的費用，一件讓業務員無奈的事情?
16樓：
沒有發票就是有問題的，為什麼會沒有發票的，應該不能入賬
17樓：匿名使用者
可以做到賬裡，畢竟是企業發生的，但是這部分因為沒有正規票據，不能在所得稅前扣除，要調增利潤繳納所得稅
18樓：蘭軒昊鑫
可以做兩套啊，因為現金餘額=現金外賬餘額+現金內帳餘額，如果內帳是負數也是耶可能，反正他們的和=手頭庫存現金
19樓：島上明月
可以做上。 但 計算 所得稅 時 要進行調整，不能在 稅前扣除。
20樓：匿名使用者
可以入帳，或者加入管理費中。
21樓：匿名使用者
可以做兩套賬,外賬不體現,內賬做進去
22樓：會慧會
1.確實發生費用而沒有票，先有證明人或報銷人即經辦人的主管審批後證實即可詳實的入內帳。
2.一個月歸集這些小費用，然後找些其他的發票來做外帳，比如餐票，汽油票，住宿票等應該很好找的。
3.這種事情最好少發生，所以應該確立好公司的財務制度。減少不不要的風險。
23樓：匿名使用者
白條肯定是不能入賬的，現在的公司，都是做兩套賬的。
24樓：
不能入賬,要不去拿點其他發票,金額一樣的來抵就可以了.
25樓：幸福妮妮
那就找別的能入帳的***替這筆入帳！！！
26樓：崔弘致
你可以，註明在一起就可以了
27樓：青青的白楊
也可以入賬，不過要納稅調整。
28樓：匿名使用者
汗 你買東西怎麼不去大點的商場去買呢？
公司的對公帳戶上入進來一筆款項，沒有開發票，老闆不叫做收入，如果不做收入，做在哪個會計科目裡合適呢
借 銀復行存款 貸 其他應付款制 借 現金bai du貸 銀行存款 借 其他應付款zhi 貸 現金 現金取出來直接dao給你們老闆就行了，以後不開發票的收入不要走公司基本戶。這種情況最好不要太多，太多了審計的時候要和你們煩的 這種復情況只走往來，不進收入。進錢制時做 借 銀行存款 貸 其他應付款 某...
分公司可否獨立對外開發票，分公司能開發票嘛？
因為分公司一般不是獨立法人,也不是獨立核算之主體,就沒有辦法獨立對外開發票。只有是總公司允許或者要求分公司獨立核算的，總公司就會提供分公司對外開發票的許可權及條件，並有對分公司財務管理的完善制度。分公司是總公司管轄的分支機構，是指公司在其住所以外設立的以自己的名義從事活動的機構。分公司不具有企業法人...
人力資源公司怎麼開發票
正規企業 正規業務 正規發票 那就行了 服務業發票 內容一般開成勞務費 服務費 代繳社保 代發工資等希望採納 回答您好，我是騮蓮，很榮幸為你解答。您的問題我已經看到啦，請稍等，我整理一下答案 企業提供人力資源外包服務應按經紀 服務 人力資源外包服務 科目開具發票，有以下三種發票開具方式 1.全額開具...