1樓：zy財經社
1、營運資金可以用來衡量公司或企業的短期償債能力，其金額越大，代表該公司或企業對於支付義務的凳鍵叢準備越充足，短期償債能力越好棗櫻。當營運資金出現負數，也就是一家企業的流動資產小於流動負債時，這家企業的營運可能隨時因週轉不靈而中斷。 一家企業的營運資金到底多少才算足夠，才稱得上具備良好的償債能力，是決策的關鍵。
償債能力的數值若是換成比例或比值進行比較，可能會出現較具意義的結論。
2、狹義的營運資金可以看做流動資產減去流動負債的餘額。因此如果要分析營運資金短缺問題，建議不僅要分析流動資產指標，還要分析流動負債指標。
3、流動負債質量分析：主要包括短期借款、交易性金融負債、應付票據、應付賬款、預收款項、應付職工薪酬、應交稅費、其他應付款等指標分析。
4、流動資產質量分析：按照變現能力的強弱，依次為貨幣資金、交易性金融資產、應收亮咐票據、應收賬款、預付款項、其他應收款、存貨等各項指標。
2樓：匿名使用者
應該用兩個報表套起來看，首先看資產負債纖埋辯表，如果貨幣資金餘額超過總資產的25-30%，液肆且現金流量表經營活動現金淨流量為正，現金及現金等價物淨增加額為正，那麼基本可判定現金流充足毀缺存在閒置資金。至於營運資金，並非是貨幣資金概念，這個指標是流動資產與流動負債的差額。
哪些是流動資產營運能力指標？
3樓：義哥說金融
流動資產的營運能力分析包括應收帳款週轉率、存貨週轉率和流動資產週轉率。
1、應收賬款週轉率。
應收賬款週轉率是反映應收賬款週轉速度的指標，它是一定時期內賒銷收入淨額與應收賬款平均餘額的比率。應收賬款週轉率有兩種表示方法。一種是應收賬款在一定時期內（通常為一年）的週轉次數，另一種是應收帳款的週轉天數即所謂應收帳款帳齡。
在一定時期內應收賬款週轉的次數越多，表明應收賬款**速度越快，企業管理工作的效率越高。這不僅有利於企業及時收回貸款，減少或避免發生壞帳損失的可能性而且有利於提高企業資產的流動性，提高企業短期債務的償還能力。
2、存貨週轉率。
存貨週轉率是一定時期內企業銷貨成本與存貨平均餘額間的比率。它是反映企業銷售能力和流動資產流動性的乙個指標，也是衡量企業生產經營各個環節中存貨運營效率的乙個綜合性指標。 在一般情況下，存貨週轉率越高越好。
在存貨平均水平一定的條件下，存貨週轉率越高好。在存貨平均水平一定的條件下，存貨週轉率越高，表明企業的銷貨成本數額增多，產品銷售的數量增長，企業的銷售能力加強。
3、流動資產週轉率。
流動資產週轉率是反映企業流動資產週轉速度的指標。它是流動資產的平均佔用額與流動資產在一定時期所完成的週轉額之間的比率。 在一定時期內，流動資產週轉次數越多，表明以相同的流動資產完成的週轉額越多，流動資產利用的效果越好。
流動資產週轉率用週轉天數表示時，週轉一次所需要的天數越少，表明流動資產在經歷生產和銷售各階段時佔用的時間越短，週轉越快。生產經營任何乙個環節上的工作得到改善，都會反映到週轉天數的縮短上來。按天數表示的流動資產週轉率能更直接地反映生產經營狀況的改善。
營運資金佔流動資產比率說明什麼問題
4樓：香香缽缽
你好，營運資本比率（working capital ratio)即「流動比率」。流動資產與流動負債之比。該比率反映企業的變現能力。
如果該比率低於1：1，說明企業的償債能力可能有問題；假如高於2：1，則反映企業缺乏營運資本管理的有效性。
拓展資料：一、什麼是資本。
1.資本(capital)是用於投資得到利潤的本金或財產，是人類創造物質和精神財富的各種社會經濟資源的總稱。資本可以分為制度或社會生產關係資本，它的提公升或增值由社會政治思想等變革來實現。
2.兩極世界理論分階段回顧了外部壓力的過程和資本主義內部社會形態的轉變，將資本主義劃分為三個發展階段：土地佔領資本主義殖民體系、土地貢稅資本主義殖民體系和原材料市場資本主義殖民體系。
英國崛起到19世紀中葉，是土地佔領的殖民階段。殖民制度的社會形態類似於原始社會和奴隸社會以佔有土地為目的的奴隸制； 19世紀中葉至二戰末期是土地貢稅殖民化階段，19世紀中葉至19世紀末是土地貢稅殖民化的第乙個環節， 19世紀末至二戰末期是土地貢稅殖民化的第二個環節。
殖民制度的社會形式類似於封建社會的農奴制，其目的是獲得居住在一定土地上的人民繳納的貢稅；二戰至21世紀上半葉這段時期是原材料市場的殖民階段。
二、資本的分類。
1.制度或社會生產關係資本。它的推廣或公升值是通過社會、政治和意識形態的變化來實現的；人力資本。
2.物質資本包括自然資本和人力資本。
3.通過剝削僱傭工人而帶來剩餘價值的價值。它反映了資本家剝削和僱用工人的關係。
4.在這種現象中，資本表現為一定數量的貨幣和生產資料，但貨幣和生產資料本身並不是資本。只有當勞動力成為資本主義社會的商品，貨幣和生產資料被資本家用作剝削就業工人的手段時，才能轉化為資本。
雖然奴隸社會和封建社會的商人資本和高利貸資本剝削小生產者的剩餘勞動，將奴隸和農奴的部分剩餘勞動分給奴隸主和封建主，但奴隸社會和封建社會的商人資本和高利貸資本不通過剝削生產領域的僱傭工人獲得剩餘價值，因此，它不是真正的資本。因此，資本不是物質的，而是資本家與受僱工人之間被剝削和被剝削的生產關係通過物質反映的。資本是乙個歷史範疇。
營運資金短缺可以採取提高現金流動性的方法嗎
5樓：
您好朋友，營運資金短缺是可以採取提高現金流動性的方法。營運資金短缺時，提高現金流動性是解決問題的一種有效方法。現金流動性是指扒差尺企業流動資產轉化為流動負債的能力，包括應收賬款、存貨、預付款等流動資產，以及應付賬款、應付工資等流動負債。
企業可以採取以下幾種方式來提慶賀高現金流動性：1. 延遲支付：
加強庫存管理，採取適當的庫存管理策略，將庫存週轉率提高，將存貨變為現金。3. 加快賬款**：
強化應收賬款管理，提高收款速度和**率。4. 提高經營效率：
增加所有者權益、發行債券等，增加企業的資本**。需要注意的是，採取這些方法時要謹慎分析和管理，不能過度延遲支付賬款或犧牲經營效率，以致造成企業的聲譽受損或財務風險。正確的現金流管理是企業健康運轉的關鍵所在，需要綜合考慮企業的現實情況和市場變化，做好風險控制和資金規劃。
營運資金基本為流動資產有什麼壞處
6樓：
營運資金風險，是指因營運資金不足等原因給企業財務狀況和財務成果帶來負面影響、造成經濟損失的可能性。它是企念帆明業面臨的主要財務風險之一。營運資金風險主要體仔告現在：
營運資金作為維持企業日常生產經營所需的資金，與企業經營活動的現金迴圈有著密切的關係，如果營運資金不足，現金迴圈就無法順利完成轎尺，從而影響企業正常的生產經營活動。
營運資金就是流動資產嗎
7樓：探索瀚海
營運資金。是企業流動資產和流動負債的總稱。
營運資金（working capital），也叫營運資本。
廣義的營運資金又稱總營運資本，是指乙個企業投放在流動資產上的資金，具體包括應收賬款。
存貨、其他應收款。
應付票據、預收票據、弊畝預提費用、其他應付款。
等佔用的資金。 狹義的營運資金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額（不包含現金及現金等價物，以及短期借款）。
流動資產減去流動負債的餘額稱為淨營運資金。營中卜笑運資金管理包括流動資產管理和流動負債管理。
流動資產是指可以在一年內或超過一年的乙個營業週期內變現或運用的資產，流動資產具有佔用時間短、週轉快、易變現等特點。企業擁有較多的流動資產，可在一定程度上降低財務風險。流動資產在資產負債表。
上主要包括以下專案：貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、預付費用和存貨。流動負債是指需要在一年或者超過一年的乙個營業週期內償還的債務。
流動負債又稱短期融資，具有成本低、償還期短的特點，必賣含須認真進行管理，否則，將使企業承受較大的風險。流動負債主要包括以下專案：短期借款、應付票據、應付賬款、應付工資、應付稅金及未交利潤等。
流動資產-流動負債= 營運資金。
8樓：網友
廣義的營運資纖纖金又稱總營運資本，是指乙個企業的流動資產。空猛 狹義的營運資毀虧仿金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額。
9樓：秒懂百科
營運資金：流動資產茄公升畢減笑兆流動顫芹負債後的淨額。
如何解決資金短缺問題？資金匱乏還是缺乏
公司是咱們出資市場上乙個十分重要的組成部分，這些公司經過將其他的出資途徑的資金集合起來，投進到咱們應該想要去出資的途徑或許市場中去真實意義上的學引領，近些年來不同的行為造成了不同的結果，也使得咱們現有的乙個舉動得到了很好的改進近些年來不同公司給予的的舉動，也讓咱們的生活這些變得愈加的便利和便利，客觀...
營運資金是什麼含義？營運資金管理的概念
營運資金亦稱 運用資金 國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的淨額，即企業在經營中可供運用 週轉的流動資金淨額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的淨額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。如流動負債不變，流動資產的增加就意味著營運資金的增加 流動資產的...
營運資金和營運資金量有什麼區別
營運復資金是指流動資產制減去流動負債後的餘額。如bai果流du動資產等於流動負債，則占用zhi在流動資產dao上的資金是由流動負債融資 如果流動資產大於流動負債，則與此相對應的 淨流動資產 要以長期負債或所有者權益的一定份額為其資金 營運資金的特點 1 流動資產的特點 投資 期短 流動性 並存性和波...