1樓：
核對銀行日記賬和銀行對賬單，找出未達賬項，編制銀行餘額調節表。
銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單的餘額不相符通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額。
銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：雙方或一方記賬有錯誤、存在未達賬項；對於未達賬項，應通過編制銀行存款餘額調節表進行調整。
擴充套件資料
未達賬項具體有四種情況：
(1)企業已收、銀行未收；(2)企業已付、銀行未付；(3)銀行已收、企業未收；(4)銀行已付、企業未付。
《企業會計制度》規定，銀行存款日記賬應定期與銀行對賬單定期核對，月度終了必須逐筆查明差異原因並編制銀行存款餘額調節表調節相符。但銀行存款餘額調節表只是用來核對雙方記賬有無差錯的手段，並不能作為原始憑證據以記賬。
2樓：
依據銀行記錄和企業自己的入賬記錄查詢是否有未達賬項，有的話根據情況編制銀行存款餘額調節表。
具體如下：企業銀行日記賬餘額+銀行已收但企業未收款—銀行已付但企業未付款
銀行對賬單餘額+企業已收但銀行未收款—企業已付但銀行未付款如果記賬沒問題 調節後一般都是平的
3樓：剪桐風
一般銀行對賬單都附有明細的,如果沒有收到明細,可以到銀行列印明細,核對明細和日記帳不一致的地方,就可以知道是**出問題了.在你的日記帳與銀行的對賬單不一致時,一定不要在對賬單上蓋章簽字啊.銀行也是會出錯的,雖然自己出錯的可能性更大.
但是一旦在對賬單上蓋章確認,就說明你已經認同了銀行本月發生的財務情況.
4樓：匿名使用者
做個銀行餘額調節表啊。
中用友中，進行銀行對賬時，採用自動對賬，單位日記賬沒有內容，但銀行對賬單是有內容的。應該怎樣解決？
5樓：是皮皮拐啊
u8中用友中，進行銀行對賬時，採用自動對賬，單位日記賬沒有內容，但銀行對賬單是有內容的解決方法是：
1、開啟銀行總賬科目，是否存在漏記的情況；
2、檢查記賬憑證是否有漏記賬的情況；
3、銀行對賬即銀行存款清查，是指將銀行存款日記賬的賬面餘額與開戶銀行轉來的對賬單的餘額進行核對，以查明賬實是否相符。
銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：一是雙方或一方記賬有錯誤，二是存在未達賬項。銀行對賬是保證資金安全的最重要手段。
6樓：墨汁諾
一、要先憑證記賬以後單位日記賬才會有業務資料：
1、開啟銀行總賬科目，是否存在漏記的情況；
2、檢查記賬憑證是否有漏記賬的情況；
3、銀行對賬即銀行存款清查，
二、銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：
一是雙方或一方記賬有錯誤；
二是存在未達賬項；
銀行對賬採用自動對賬與手工對賬相結合的方式，自動對賬是自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方寫上兩清標誌， 並視為已達賬項，對於在兩清欄未寫上兩清符號的記錄，系統則視其為未達賬項。
7樓：匿名使用者
進入會計科目，選擇現金科目雙擊，在日記賬處打鉤。
選擇銀行科目雙擊，在日記賬銀行帳處打鉤。
在選單項選擇編輯-指定銀行科目-現金科目放現金科目，銀行科目放銀行科目，現金流科目放現金銀行科目（注：要是不想出現金流的話可以不放，不然在錄憑證時只要涉及現金銀行科目就會讓你選擇現金流專案）
銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單餘額之間出現不一致的原因主要有哪些方面
8樓：一路有你哇
要麼是未達賬項未全部查出，要麼是一方或雙方賬簿記錄還有差錯。
可以通過銀行存款餘額調節表來進行調節，編制方法一般是在雙方賬面餘額的基礎上，分別補記對方已記而本方未記賬的賬項金額，然後驗證調節後的雙方賬目是否相符。
1、企業賬面存款餘額=企業賬面銀行存款餘額-銀行已付而企業未付賬項+銀行已收而企業未收賬項
2、銀行對賬單調節後的存款餘額=銀行對賬單存款餘額-企業已付而銀行未付賬項+企業已收而銀行未收賬項
調節後的餘額既不是企業銀行存款日記賬的餘額，也不是銀行對賬單的餘額，它是企業銀行存款的真實數字，也是企業當日可以動用的銀行存款的極大值。
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銀行存款餘額調節表主要目的是在於核對銀行存款科目，企業賬目與銀行賬目的差異，也用於檢查企業與銀行賬目的差錯。調節後的餘額一般認為是該企業對賬日銀行實際可用的存款數額
銀行存款餘額調節表是一種對賬記錄的工具，並不是憑證;如果餘額相等，則一般沒錯;否則可能存在未達款項，或者記錄錯誤。
9樓：
企業的銀行存款日記賬餘額與銀行的銀行對賬單餘額之間出現不一致，主要是因為時間性差異引起的未達帳項，也有可能是其它錯誤如記帳錯誤。
一方面，企業已經向客戶開具銀行支票，企業並據此減記了銀行存款，但客戶可能未及時進賬，從而銀行未減記企業的銀行存款，即企業已付銀行未付，造成銀行對賬單餘額與銀行存款日記賬餘額不一致；一方面，銀行已經收到企業客戶匯來的款項，並據此增記了企業的銀行存款，但企業可能未及時收到銀行發出的收款通知，從而未相應增記銀行存款日記賬，即銀行已收企業未收，造成銀行對賬單餘額與銀行存款日記賬餘額不一致。
如果企業的銀行存款日記賬餘額與銀行的銀行對賬單餘額之間出現不一致，要及時查詢原因。
對於因時間性差異引起的未達帳項，應將時間性差異分清原因後，編制銀行餘額調節表，銀行餘額調節表編制的基本原理為：企業銀行存款日記賬餘額+銀行已收企業未收-銀行已付企業未付=銀行對賬單餘額+企業已收銀行未收-企業已付銀行未付，具體的編制方法，請查閱會計學原理；對於因其它錯誤如記帳錯誤引起的不一致，查詢出原因後要及時更正，如果是銀行賬務錯誤，還要及時通知銀行，找銀行更正。
10樓：高頓教育
通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額。如果銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致則可能是：一是雙方或一方記賬有錯誤;二是存在未達賬項。
對於未達賬項，應通過編制銀行存款餘額調節表進行調整。
11樓：匿名使用者
有未達帳項，或是銀行已收單位未收，或是銀行已付單位未付，或是單位已收銀行未收，或是單位已付銀行未付，不外乎這四種情況，做個銀行餘額調節表就好了，如再對不上就要查詢一下原因了
銀行對賬單與銀行存款日記賬金額不符怎麼調？
12樓：高頓教育
企業或是銀行記賬有誤以及未達賬項是可能屬於不符的原因有企業已記賬，銀行未記賬或者銀行已記賬，企業未記賬。造成賬實不符的原因是多方面的：如財產物資保管過程中發生的自然損耗；財產收發過程中由於計量或檢驗不准，造成多收或少收的差錯；由於管理不善、制度不嚴造成的財產損壞、丟失、被盜；在賬簿記錄中發生的重記、漏記、錯記；由於有關憑證未到，形成未達賬項，造成結算雙方賬務不符，以及發生意外災害等。
針對以上情況，應進行以下處理：
（1）現金日記賬面餘額與庫存現金數額不相符採：用實地盤點的方法來確定庫存現金的實存數，然後再與現金日記賬的賬面餘額核對，以查明賬實是否相符及盈虧情況。現金清查後應填寫「現金盤點報告表」並據以調整現金日記賬的賬面記錄。
（2）銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單的餘額不相符：通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額。銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：
一是雙方或一方記賬有錯誤；二是存在未達賬項。對於未達賬項，應通過編制銀行存款餘額調節表進行調整。
（3）各項財產物資明細賬餘額與財產物資的實有數額不相符：對各項財產物資的盤點結果，應逐一填製盤存單，並同賬面餘額記錄核對，確認盤盈盤虧數，填製實存賬存對比表，作為調整賬面記錄的原始憑證。
（4）有關債權債務明細賬賬面餘額與對方單位的賬面記錄不相符：一般採用發函詢證的方法進行核對。在保證往來賬戶記錄完整正確的基礎上，編制「往來款項對賬單」，寄往各有關往來單位。
對方單位在核對往來款項後將「往來款項對賬單」退回，如果對方單位蓋章表示核對相符；如果對方單位認為往來賬款不相符，需要說明情況。據此，企業可編制「往來款項清查表」，註明核對相符與不相符的款項，對不相符的款項按有爭議、未達賬項、無法收回等情況歸類合併，針對具體情況及時採取措施予以解決。
13樓：匿名使用者
日記賬仔細的看一下，訪問款和一下零碎的賬目都是有回單的，對一下金額，再和銀行對賬，補齊缺少的回單，銀行有些也可能出錯的
14樓：匿名使用者
做一張銀行餘額調節表,在14年補記帳.
銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單餘額之間出現不一致應如何進
爾玉蘭葛辛 企業的銀行存款日記賬餘額與銀行的銀行對賬單餘額之間出現不一致，主要是因為時間性差異引起的未達帳項，也有可能是其它錯誤如記帳錯誤。一方面，企業已經向客戶開具銀行支票，企業並據此減記了銀行存款，但客戶可能未及時進賬，從而銀行未減記企業的銀行存款，即企業已付銀行未付，造成銀行對賬單餘額與銀行存...
銀行存款日記賬，怎麼做銀行存款日記賬
銀行存款日記賬是由出納人員根據審核無誤的銀行存款收付憑證，序時逐筆登記的賬簿。一般是指銀行存款收付日記賬，如進一步細分，可以分為 銀行存款收入日記賬 和 銀行存款付出日記賬 先有憑證,這是原始單據,有問題的時候可以查正的.做憑證的時候收入做到借方,相應的登帳的時候也登借方.支出的就是貸方了.在月底的...
銀行日記賬怎麼記，這銀行存款日記賬怎麼記
問題1，按照會計的重要原則 權責發生制原則 應當是當月的憑證計入當月 最好5月的計入5月六月的計入六月，這也符合及時性原則。問題2 應當按照實際的時間填寫，這符合會計的可靠性原則，應當保證會計資訊的準確，可靠。問題3，此說法也說不通，因為即使是借了銀行的款 也應當把借款入賬啊 為啥當時就不入呢 這樣...