1樓：金劍走偏鋒
納稅人首次購買金稅盤時，需要支付金稅盤費用200元，一年的技術維護費280元，合計480元，可以抵減應繳納的增值稅稅款，第一次只填寫了280元的，下期可以把200元加上去。
2樓：匿名使用者
這個沒有關係，可以在次月的申報中，在免稅的表單中的稅控服務及裝置欄中的當期發生額裡，繼續填寫200元金額，這樣在總表中你會發現累計的抵扣金額會是480元。
3樓：薔巫ci覅
金稅盤費用總共是四百八然後第一次填寫出去餘額只貼了二百吧怎麼辦那本電視台也時候把這個錢填上去
4樓：四川萬通汽車學校
金稅盤費用480元是允許全額抵扣的，如果第一次沒填寫完沒關係，剩下的兩百元在下次申報的時候可繼續填寫抵扣，稅務局會認可的。
5樓：生活勇著
金稅盤費用共需480，第一次填寫餘額為280，怎麼還沒顯示出來呢？沒登，到時候到時候就
6樓：銀時大叔銀桑
補提費用就可以了，如果已經跨年需要通過以前年度損益調整科目補提，因為牽扯到上一年度的報表報稅時可能需要填寫說明
7樓：白羊
作廢申報，重新申報填寫480元。
8樓：職場星秀達人
你好！這樣的情況你還是諮詢一下相關平台，或者是單位的工作人員，諮詢一下他們這類的資訊如果填寫錯誤，能不能更改或者是能不能補填。
9樓：匿名使用者
這種情況可以修改的和客服中心說一下
新企業要辦理金稅盤，交多少錢
10樓：稅釘饒經理
480，稅盤是200，技術服務費280一年。稅盤現在普遍有兩個一種白色的盤，那個是愛信諾公司的，一種是黑色的盤，那個是百旺的。
小規模購買的金稅盤（含稅**為200）和技術維護費（含稅**為280）這分錄怎麼寫~
11樓：天使唯愛之
具體會計分錄如下：
1、初次購買時，假設金稅盤含稅價200元，維護費280元會計分錄為借方：管理費用-辦公費 480，貸方：銀行存款 4802、轉入抵扣進項稅時
會計分錄為借方：應交稅費-應交增值稅 480 借方：管理費用-辦公費（紅字）480。
若該小規模納稅人為第二次購買金稅盤和維護費，則會計分錄直接取上述第一條所示即可。
12樓：小松鼠愛吃西紅柿
1、購買時：
借：管理費用-辦公費
貸：銀行存款
抵扣時：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：管理費用（紅字）
財政部、國家稅務總局關於增值稅稅控系統專用裝置和技術維護費用抵減增值稅稅額有關政策的通知》（財稅[2012]15號）規定，增值稅納稅人2023年12月1日（含）以後初次購買增值稅稅控系統專用裝置支付的費用。
可憑購買增值稅稅控系統專用裝置取得的增值稅專用發票，在增值稅應納稅額中全額抵減（抵減額為價稅合計額），不足抵減的可結轉下期繼續抵減。
2、購買浩天公司會員費分錄：
借：管理費用 ---會員費
貸：銀行存款等
注意：金稅盤的費用可以一次性抵扣掉。
3、當月開票一萬三，在起徵點以內，不交稅。
13樓：
購買稅控裝置費用及技術維護費可以全額遞減增值稅。
相關規定：財稅[2012]15號檔案，增值稅納稅人2023年12月1日以後初次購買增值稅稅控系統專用裝置支付的費用，可憑購買增值稅稅控系統專用裝置取得的增值稅專用發票，在增值稅應納稅額中全額抵減（抵減額為價稅合計額），不足抵減的可結轉下期繼續抵減。增值稅納稅人非初次購買增值稅稅控系統專用裝置支付的費用，由其自行負擔，不得在增值稅應納稅額中抵減。
1、購買金稅盤和技術維護費分錄
借：管理費用 480
貸：銀行存款 480
2、購買的航天會員服務費分錄
借：管理費用
貸：銀行存款
3、小規模納稅人當月開票13000，享受增值稅減免優惠，480稅控費用可以留到以後進行遞減。
例1：當期應納稅額是400，只能在當期抵減400，剩餘的80結轉下期繼續抵減，分錄如下。
借：應交稅費-應交增值稅 400
貸：管理費用 400
例2：當期應納稅額是500，減480，本期應補稅額20，分錄如下。
借：應交稅費-應交增值稅 480
貸：管理費用 480
金稅盤和航天資訊維護費全額抵扣嗎？分錄怎麼做
14樓：待那一朵花開
金稅盤和航天資訊維護費增值稅是可以全額抵扣的。。分錄做借應交稅費應交增值稅免抵稅額貸方衝減管理費用。。
15樓：金劍走偏鋒
金稅盤和航天資訊維護費不是全額抵扣進項稅額，是全額抵減應繳納的增值稅稅款。購買金稅盤、交維護費時：
借：管理費用480（金稅盤200元，一年維護費280元）貸：庫存現金480
抵減稅款時：
借：應交稅費—應交增值稅（一般納稅人用「未交增值稅」科目）480貸：管理費用480
16樓：大笑霖
金稅盤和航天資訊維護費是可以全額抵扣的，發生維護費的次月申報時，在增值稅納稅申報表附列資產四中填寫，有應交增值稅時，可以全額抵減稅款，在附列資料四和增值稅減免稅申報明細表中填寫，減免性質是《財政部、國家稅務總局關於增值稅稅控系統專用裝置和技術維護費用抵減增值稅稅額有關政策的通知》財稅〔2012〕15號。
簡單的分錄：
取得發票時：
借：應交稅費-增值稅減免稅額
貸：庫存現金或銀行存款
抵扣時：
借：借：應交稅費-應交增值稅（增值稅減免稅額）貸：應交稅費-增值稅減免稅額
不涉及損益，不做費用和營業外收入。
17樓：匿名使用者
是全額抵扣的
按實際支付或應付的金額，借記「管理費用」等科目，貸記「銀行存款」等科目。
按規定抵減的增值稅應納稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（減免稅款）」科目，貸記「管理費用」等科目。
一般情況下費用類科目是在借方所以分錄可以這樣做，借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）借：管理費用（金額負數或者紅色表示）借：
應交稅費——應交增值稅，貸：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
18樓：匿名使用者
根據財稅[2012]15號文規定，納稅人初次購買增值稅稅控系統專用裝置支付的費用，以及繳納的技術維護費（簡稱二項費用），可在增值稅應納稅額中全額抵減（抵減額為價稅合計額），但相應進項稅額則不得抵扣銷項稅。
在產生二項費用支出即購入專用裝置（如稅控機、金稅盤等）和支付技術維護費時（如航天資訊服務費）時：
借：管理費用
貸：銀行存款
全額抵減增值稅應納稅額時：
借：應交稅費—應交增值稅（抵減稅款）
貸：管理費用
以上是以增值稅一般納稅人為例的分錄，如為小規模納稅人，應交稅費科目只涉及到二級應交增值稅明細科目。
初次買金稅盤及維護費，分錄怎麼做？申報時候怎麼填表？
19樓：麥積財稅
7月：借：管理費用-辦公費
貸：庫存現金
借：應交稅費-待抵扣稅金
貸：管理費用-辦公費
8月借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-待抵扣稅金
前提是，你買了盤之後要去大廳備案，8月申報填表的時候填主表才能抵扣。
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