求助，我公司為商業零售企業，本月變更為一般納稅人，一堆堆問題求指點。解答詳細追加100分，拜託了

1樓：

1、進項票和銷項票都要認證嗎？發票認證時間和具體流程？

進項要認證,銷項是您開的發票,月份結束後,您拿著開票的金稅ic卡,到稅務機關報送資料的時候,稅務機關就知道您本月的銷售額和銷項稅金了,不是拿銷售發票去認證的

2、我公司現使用發票為商業零售普通發票（小規模的時候用的票），是否需要認證，是直接計提銷項稅嗎？

如果您單位已經是增值稅一般納稅人了,而且認定您一般納稅人的時間已經到了的話,您手頭如果還有以前的發票,您即使開了,還是要按照一般納稅人的方法來計算銷項稅額的,例如,您的小發票的開票金額/1.17*0.17,就是您的銷項稅額(對方拿去不能抵扣,但是如果對方不需要抵扣的話,也無所謂)

3、需不需要更換髮票？

需要,按照規定來說,您開的必須是增值稅專用發票或者增值稅普通發票.當然,非稅控裝置開的發票只要按照上述的方法來計算銷項稅額,問題也不大

4、本月的進貨增票要認證後下個月抵扣？那本月只有銷項稅沒有抵扣額，稅額豈不很高？

如果您處在輔導期,那麼當月認證的發票要通過稽核比對才能抵扣,但是您如果能搞清楚您單位是不是直接跳過輔導期的話就沒問題了,如果不是輔導期,可以當月直接抵扣

5、報稅填什麼表哇，以前那個小規模不適用了。

填寫增值稅一般納稅人的申報表,如果您是電子申報,報表應該在網路客戶端自動生成的

2樓：地獄不空

1、購入貨物取得的增值稅專用發票需要認證，認證通過的專用發票才能作為抵扣憑證（增值稅專用發票使用規定、中華人民共和國增值稅暫行條例），認證期限是自開票之日起180天，銷項發票不用認證（也沒有認證一說）

2、自增值稅一般納稅人資格生效之日起，開具的普通發票上註明的銷售額，按增值稅一般納稅人要求計算繳納增值稅（按法定稅率17%），之前開具的普通發票仍可以按小規模納稅人計算繳稅。

3、增值稅一般納稅人，除個別外，都使用機打的增值稅專用發票與增值稅普通發票，小規模納稅人所用的手工發票與機打通用發票都要停止使用。所以你單位要更換髮票。

4、根據現行徵管，除純批發企業外，取消輔導期管理，所以你單位可以直接認定為增值稅一般納稅人（無輔導期），取得的增值稅專用發票，當月認證當月抵扣。

5、增值稅一般納稅人在納稅申報時，使用增值稅納稅申報表（一般納稅人），必須同時附列《發票領用存月報表》、《增值稅（專用/普通）發票使用明細表》、《增值稅（專用發票/收購憑證/運輸發票）抵扣明細表》等三個附表。推薦網上申報。

3樓：

首先，認定為一般納稅人，稅局會要求你們到當地航天金稅裝金稅卡和數字證書、ic卡的。航天金稅會給你安裝防偽稅控開票系統和認證系統。

1、進項票是要認證的，認證時間為180天。以開票日為準的。銷項票不需認證。銷項數儲存在金稅卡上，報稅時讀到ic卡上，報稅後清卡；

2、小規模的普通發票肯定要換。空白票要到稅局剪角作廢。屆時稅局會根據你們的規模限定你購專票（增值稅專用發票）的數量，還有一種是增值稅普通發票。

開具時發票上直接把價款和稅款分列了。

3、己回答

4、本月認證的發票本月抵扣；

5、報稅需要填增值稅納稅申報表。一個主表。四個附表。附表分別是：反應銷項的、反應進項的、固定資產的、運費的。

認定為一般納稅人後航天金稅會要求培訓的。但申報表還得你自己多向有經驗的人請教。航天金稅只培訓開票系統和認證系統的使用。

我們這邊的國稅是在網上申報的。不知你們那是不是。