1樓：
您好，稅法上沒這個要求。
但是，會計上有這個要求是很合理的，出於對內控的考慮。
清單更能證明經濟業務的真實性和完整性。
當然，因為金額不是很大，您可以跟財務商量這次要麼算了，您自己手工補一張並簽名，以後一定記得要取得清單。
2樓：匿名使用者
不是必須的，茶具屬於低值易耗品，直接計入管理費用就可以了，一共不到100元對於公司來說就是連一根汗毛都不到了！
會計要清單只是他工作認真細緻，入賬後明細可查！其實是不要緊的，公司每日有巨大數量的資金往來，相信會計也沒有閒工夫去理會幾十元的茶具套裝還有什麼清單明細！
最後建議不要質疑會計，態度和悅的問會計是否可以有商量餘地，如果他非要的話，您也只能想想辦法了，會計在乙個公司處於與管理層接觸緊密的重要地位，所以和會計的關係緊張也是不太好的！
希望對您有幫助！
3樓：匿名使用者
1、有了更好，沒有也不大要緊，根據財務的重要性原則。
2、如果財務要的話，讓對方補一下就行了，否則付款還是聽財務的，要看財務在整個業務中的份量。
4樓：_______離絡
1、一般情況下，是需要購入清單的，因為發票太模糊，看不出具體買的什麼。財務審計嚴格的話時許允許的。
2、你打**問問那邊能給開清單嗎？能的話去要就行了。沒有的話也不是必須要，牽扯到一些制度，制度都是人定的不是？
會計高手幫忙啊
5樓：dzy文庫
1、（1）借：應收帳款 50000貸：其他業務收入 8500應交稅費—應交增值稅（銷項稅） 58500（2）借：
應收票據 58500
貸：應收帳款 58500
2、（1）借：應收帳款-d公司 20000貸：主營業務收入 3400應交稅費-應交增值稅（銷項稅）23400（2）
會計高手來吧
6樓：一葉空樹枝
總的製造費用為4536+9594=14130總工時為1080+2340=3420
月末產品結轉的製造費用為30*36*5=5400月末結轉的產成品工時為30*36=1080則：月末在產品工時為3420-1080=2340月末在產品製造費用14130-5400=8730
7樓：匿名使用者
月末在產品製造費用=1080*5=5400
完工產品製造費用=4536+9594-5400=8730
支援下哈，樓主。
8樓：匿名使用者
本月完工成品工時：30*36=1080
完工成品製造費用：1080*5=5400
月末在產品製造費用：4536+9594-5400=8730
請問會計高手
9樓：匿名使用者
銷售折讓 ：就是衝減已有的金額，既增值稅發票已開且不能作廢，這樣的話，由購貨方出具證明，向稅務機關申請開具紅字增值稅發票進行折讓沖銷。
例如：我公司銷售一批貨物給乙公司(兩公司均屬於一般納稅人)，並開具增值稅專用發票，註明(貨款)金額20萬元，稅額萬元，該批貨物成本為15萬元，乙公司收到貨物、發票及產品(商品)銷售單後，經有關化驗部門化驗該批貨時，發現貨物存在質量問題，要求全部退貨，經協商我公司同意。
如果此時乙公司(購貨方)未付款，並且未作賬務處理，則須主動將發票聯和稅款抵扣聯退還我公司，我公司應根據不同情況區別處理：
1)若我公司未入賬，應將該發票所有聯次註明作廢，並將發票聯和抵扣聯貼上於存根聯後面。
2)若我公司已入賬並作如下會計分錄：
借：應收賬款——乙公司234000
貸：產品銷售收入200000
應交稅金——應交增值稅(銷項稅)34000
則應按以下方法調整：
另開具一張相同金額的紅字發票，將紅字發票記賬聯撕下入賬，衝減當期銷售收入和銷項稅額，作會計分錄：
借：應收賬款——乙公司 234000(紅字)
貸：產品銷售收入200000(紅字)
應交稅金——應交增值稅(銷項稅金)34000(紅字)
將退回的藍字發票聯和抵扣聯貼於紅字發票聯後，並在上面註明藍字發票記賬聯所在記賬憑證編號。
在上例中，如果乙公司收到發票和貨物時，已付款或本付款但已入賬(會計分錄略)，在退貨時，乙公司收到的發票聯及抵扣聯無法退還我公司，乙公司應到其主管稅務機關開具《進貨退出或索取折讓證明單》，將其「證明聯」送郵我公司作為開具紅字專用發票的依據。
a)銷售方在收到《證明單》後，應根據退回貨物的數量、價款開出紅字專用發票，並作賬務處理，分錄為：
借：銀行存款(應收賬款——乙公司)234000(紅字)
貸：產品銷售收入200000(紅字)
應交稅金——應交增值稅(銷項稅金)34000(紅字)
銷售方收到退回的貨物後，應作衝減銷售成本的賬務處理：
借：產品銷售成本150000(紅字)
貸：產成品150000(紅字)
b)購買方(乙方)在退還對方紅字發票和退貨後，也調整相應的會計處理： 借：庫存商品(原材料)200000(紅字)
應交稅金——應交增值稅(進項稅)34000(紅字)
貸：銀行存款(應付賬款——甲公司)234000(紅字)
10樓：福州會計職稱
實際發生銷售折讓時，衝減企業的銷售收入。
比如：a像b**1000元的商品，開出發票是1000+17%*1000=1170元，17%*1000=170元。
b認為a的商品不滿意，提出折讓10%，那麼開出的紅字發票就是折讓發票，包括100+17%*100=117元，17%*100=17元！b就少收a117元，並17元是增值稅收！
我是會計新手，請高手指點一下
11樓：匿名使用者
估計不會有人理你~~
12樓：匿名使用者
當然是把財務上的東西賣齊呀~支票，賬本，收據。然後把開戶的費用做進賬裡。
13樓：匿名使用者
1月份就應該報稅了，零申報。但是不報就違法了。
求會計高手指點...
14樓：小遙
：（1）甲公司為購買方。
2）購買日為2023年6月30日。
3）合併成本=2100+800+80=2980萬元。
4）處置固定資產收益=2100-(2000-200)=300萬元。
處置無形資產損失=1000-100-800=100萬元。
5）借：固定資產清理 1800
累計折舊 200
貸：固定資產 2000
借：長期股權投資 2980
無形資產累計攤銷 100
營業外支出--處置無形資產損失 100
貸：無形資產 1000
固定資產清理 1800
銀行存款 80
營業外收入--處置固定資產收益 300
6）購買日商譽=2980-3500×80%=180萬元。
求會計大神 10
15樓：花飛訣
建築工程再分包是可以實行差額徵稅的。
計提營業稅金及代扣營業稅時。
計提營業稅金 （19000-1600）x3％應代扣營業稅 1600x3％借：營業稅金及附加 （19000-1600）x3％
應付賬款 1600x3％
貸：應交稅金——應交營業稅 （19000-1600）x3％ +1600x3％
16樓：網友
乙方可以製作乙個「發票簽收單」（一張小紙條形式的，上面有你開具發票的內容，如對方公司名稱、發票內容、發票的張數、開具日期、發票金額、發票號碼、制單人、簽收人），我們公司就是的，開出去的每張發票都要求對方簽收的，然後把簽收單貼在每張發票的存根聯後面，不然要是弄丟就說不清楚的！
當乙方送發票給甲方時，可以讓甲方在簽收單上簽字的！但是你們在給甲方發票時一定要把以前開給他們的收據拿回來或者讓他們也出具收據「即反收據的性質」，不然同一筆款項你們即給人家收據又給人家發票了的，以後有經濟糾紛就說不清楚的（要是你們一開始給他們的是那種商店裡面購買的那種普通收據關係還不是很大的，要是你們開具的是從稅務局買回來的那種收據，那一定要要回來的或者要求他們開具反收據的）！
乙方開出發票以後，用發票衝預收賬款的！
這個容易，因為你們開具收據時是不能做收入的（收入是涉稅專案，法規嚴禁用收據的），你們給甲方發票時，甲方要是無法歸還收據，就讓甲方開個收據給你們(最好是稅務局買的正規收據的，要是你們開給人家的是商店裡面買的，那人家估計也會開給你們買的那種），金額跟你們開給他們的是一樣的，這樣你們就好做賬的了：
給甲方收據時：
借：銀行存款 100
貸：預收賬款 100
給甲方發票時同時收到甲方的反收據：(怕你看不懂啊，所以一開始寫了2筆分錄的）
借：預收賬款 100（附件是甲方給你的收據）
貸：營業收入 100 （附件是發票）
甲方當然要給你開正規的收據了，（是收據，不是白條的那種證明單據），收據做衝預收的附件啊，發票做收入的附件！
最後一筆分錄裡面沒有體現「銀行存款」科目呀！甲方給你的收據是「反收據」作用，因為你一開始給甲方的收據拿不回來的（實際上的經濟業務應該是1.你把錢還給甲方，2甲方再給你開收據的，3.
然後你再給甲方開發票，4.甲方再給你錢的，只是現實生活中不必要的來回折騰的，1跟4直接抵消了的，只剩下2跟3了，明白了沒？）
會計要遵守「實質重於形式」的原則，甲方給你開的收據是「反收據」的作用，實質是用來抵消你原先開給甲方的收據效果的，除非你能把你以前開給甲方的收據拿回來，不然你給甲方開的收據如何解釋？做會計不要鑽牛角尖的！！！
17樓：始未有過
甲方不需要出具收據的。
18樓：匿名使用者
當乙方送發票給甲方時，甲方可以簽收，只是表示收到發票。
求會計高手指點，跪求會計高手指點！！！！
弄混原因可能如下 應收賬款貸方餘額應計入預收賬款，應收賬款借方負數餘額應計入預收賬款 應付賬款借方餘額應計入預付賬款，應付賬款貸方負數餘額應計入預付賬款 預收賬款借方餘額應計入應收賬款，預收賬款貸方負數餘額應計入應收賬款 預付賬款貸方餘額應計入應付賬款，預付賬款借方負數餘額應計入應付賬款。借貸不平只...
會計基礎急急急，會計基礎 高手看這裡！！！求幫忙！！！急急急急！！！
註冊會計師 會計基礎 basic accountancy 是指會計事項的記帳基礎,是會計確認的某種標準方式,是單位收入和支出 費用的確認的標準。對會計基礎的不同選擇，決定單位取得收入和發生支出在會計期間的配比,並直接影響到單位工作業績和財務成果。 高頓會計職稱 會計基礎是指會計事項的記帳基礎,是會計...
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