1樓：網友
1.今收到xx退回差旅費200員。
2不用給他寫借款單了，直接給他200員，讓他在報銷單1200上簽字，出納在日記賬上要寫報銷xx差旅費200元，會計的話：借支時：借：其他應收款-xx 1000
貸：現金 1000（現在應該是庫存現金）
報銷時：借：管理費用-差旅費800
現金 200
貸：其他應收款 1000
3如果報銷的話：借：管理費用-差旅費 800貸此瞎：其他應收款-xx 800
借：其他應收款-xx 800
貸：現金 800
出納你可以，直接報銷這800元，直接做現金減少800，那他不是還欠1000麼，可以不填借款單了，那800元就當報銷的差旅費，那1000沒森知空動。
也可以這800不登記，在寫張800的借款單。那麼就是現金減少800.如果你是出納只要保證你的庫存和帳對的上就可以了，就是你花猛巧走的錢都有憑證就ok了。
2樓：網友
出納沒必要管那麼多，你只要看會計的記賬憑證就行了，記賬憑證上面有銀行、現金的才看，根據會計做的帳來付錢，記賬憑證中現金科目的貸方數字就是你要付的錢，借遊握方是你收到的錢頌戚。
會計沒做帳之前，你收了多少錢就開多少收據，借多少錢就讓借款人寫多少金額的收據，借據上面一般是要野磨陵會計、財務負責人 和 單位領導簽字才生效的。
差旅費該怎麼報銷
3樓：懂視生活
差旅費報銷流程：1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查，分管副院長核准，財務人員稽核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行稽核並對此負責。
報銷範圍。1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的費鬥衫段用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的檔案規定。
差旅費開支範圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅空譽費的證明材料包括：
出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。塌山。
出差回來報銷差旅費怎麼做賬務處理
4樓：王叔金融圈
出差回來報銷差旅費賬務處理，借：管理費用-差旅費管理部門人員出差，借：銷售費用-差旅費銷售部門人員出差，借：製造費用-差旅費等車間管理人員出差，譁弊。
借：應交稅費-應交增腔基值稅-進項稅額取得專票或者旅客運輸發票，貸：銀行存款 報銷伍蘆謹時銀行存款支付，貸：
其他應收款-備用金衝減出差前借的備用金，貸：其他應付款 報銷時尚未支付報銷款。
我是出納新手怎麼做好這份工作
高頓教育 出納員是專門從事貨幣資金收付的工作人員，如果工作出現了差錯，就會造成一定的經濟損失，甚至是不可挽回的經濟損失。因此，明確出納人員的職責與許可權，是做好出納工作的起碼條件。根據 會計法 會計基礎工作規範 等財經法規，出納員具有以下的職責與許可權 一 出納人員的職責 1.按照國家有關現金管理和...
我是出納新人，請問我公司工人在月中旬的時候給我借支了1000元生活費，他這個月工資收入是
借款時藉 其他應收款 某人 1000 貸 銀行存款 現金 1000 發工資時 借 管理費用 工資 3500 貸 銀行存款 2500 其他應收款 某人 1000 1000元生活費在他這個月工資收入3500中扣還，如當時未作處理，工資以現金形式發放，那麼現在直接按工資發放處理 如當時已作處理，生活費按其...
急新成立的小公司出納如何做賬，新手會計到乙個新成立的公司當出納。是應該先買財務軟體嗎？每天都需要幹什麼
首先，你應該去把驗資戶銷掉，這樣你的驗資戶裡的錢才能賺到你的對公賬戶，也就是基本戶頭裡面，用於公司的日常開支及生意往來 第二，對之前的一切費用的話費，要保留好發票，如果有部分無法取得發票，那就不能入賬，要另外做乙個內帳計算 第三，這些費用都是你自己墊付的話，那麼你計算一下，有發票的費用部分總共是多少...