1樓：匿名使用者
你們怎麼弄得這麼麻煩？人家開發票過來，就是對公的了，要不然你們也不會要發票的，你們付款完全可信判攜以通過對公銀行轉賬方式付款啊，還涉及到什麼外賬內賬的。。有點看不懂你寫什麼。。
針對你的問題我一下：
1、外賬不可能付款給私人的，付款都會有正規的發票。如果付給私人只能通過差旅費等費用形式，和貨款沒有關係的。
2、外賬的餘額不夠根本就不關發票認證抵扣的事情。如果遇到對公的情況最好是轉賬付款，減少現金的使用，這樣外賬的餘額就不會不夠了。
做借款只能是跟公司私人借款，分錄：借：現金 貸：其他應付款——某某人。
借了就要還，年底之前不還肯定會有影響的，特別是金額大的情況下更容易引起稅局注意。
3、對方開了發票過來又要求你們付現金，而你們的現金又不夠，衝畢那你們要麼和對方溝通你們公司開了發票過來，而我這邊現金付款不好做賬，能不能用轉賬的方式。特別是貨款金額比較大的情況下，更難操作了。如果對方一定要你們付現金，那你們只好去對公的銀行以其他名義提現金出來，然後再支付出去，一定讓對方給你們寫一張收據加蓋財務章，寫明現金收訖。
資產負債表，損益表做錯了？？那就是資料有錯嘍，那這個要調整的，具體是怎麼調整滑伏，那就要問你們的稅務機關主管部門了。。
2樓：來自寒山寺機靈的加菲貓
1外借款 2應收賬款做記錄。
會計高手幫我謝謝這個 借貸。。謝謝了 分錄的借貸
3樓：luckygirl幸福的寵兒
一、借：銀行存款 300000
貸：實收資本 300000
二、借：固定資產 60000
貸：實收資本 60000
三、借：銀行存款 450000
貸：短期借款 450000
四、借：短期借款 100000
貸：銀行存款 100000
五、這步分錄需要說明的新會計規定，原來增值稅計入材料成本的，現在不計入材料成本了，單 獨抵扣。
借：材料採購——甲材料 16000
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款16000
六、借：材料採購——乙材料 15000
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）1950貸：應付賬款 16950
七、這步分錄需要說明的是材料在運輸過程中發生的運雜費，人工搬運費計入材料成本。
借：材料採購——丙材料 42000
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）5460貸：應付賬款 47460
八、借：材料採購——甲材料 1600
材料採購——乙材料 1500
貸：銀行存款 3100
九、借：原材料——甲材料 17600
原材料——乙材料 16500
原材料——丙材料 42000
貸：材料採購——甲材料 17600
材料採購——乙材料 16500
材料採購——丙材料 42000
十、借：固定資產 280000
貸：銀行存款 280000
十。一、借：其他應收款——馬華 1200
貸：庫存現金 1200
十。二、借：庫存現金 200
管理費用——差旅費 1000
貸：其他應收款——馬華 1200
十。三、借：製造費用 9000
管理費用 3000
貸：累計折舊 12000
十。四、借：製造費用 760
管理費用 1228
貸：銀行存款 1988
最後，我想說一句，本題要求設定在途物資、原材料、生產成本、庫存商品明細賬， 我不知道是你題沒給完全，還是我沒做對，反正本題只涉及到乙個原材料的明細賬。
4樓：網友
你太懶了，即然求人幫忙，也排好版。
會計專門借款與一般借款。如果弄懂了有追加分！
5樓：英雄達人
首先，專門借款的利息費用是要資本化的，也就是說要記入成本中。
一般借款，不需要記入成本，發生時記入當期損益就可以。
所以：（1）2000*8%*2+1000*5%*1（2）入賬價值=2000+2000+（1）（3）涉及分錄：
借：在建工程。
貸：銀行存款等。
借：財務費用。
貸：銀行存款等。
關於會計分錄借貸問題，快考試了挺急的，請指教
6樓：匿名使用者
1--5月每月計提。
借：管理費用100萬。
貸：累計折舊100萬。
借：資產減值損失154萬。
貸：存貨跌價準備154萬。
100-78）*7=154萬。
7樓：洢水若寒
第一題，題目給全了麼，固定資產原值多少，已提折舊多少，賬面價值如何？
第二題，丙產品的賬面單價為100元/件（1000/10），已經簽訂合同的有3萬件，剩下的7萬件沒有簽訂銷售合同，資產負債表日，丙產品市場價為78元/件，應計提存貨跌價7*（100-78）=154
8樓：山口壇斜
（1）的答案是借：營業成本100萬元。
x公司應提未提的折舊。
管理費用：累計折舊600萬元。
下半年的折舊。
貸：固定資產 700萬元。
折舊對應的自然就是固定資產減值。
2）的答案是：借：資產減值損失154萬元貸：存貨——存貨跌價準備154萬元。
成本每件100元。
3萬件 單價130已銷合同獲利90萬。
餘貨7萬件單價78元，總價546，虧700-546=154萬。
9樓：匿名使用者
第一題答案有問題吧？
求一筆貸款的會計分錄處理~~拜託~~
10樓：旋槍轉的機槍
1 借：銀行存款 200 000
貸：實收資本 200 000
2 借：固定資產 250 000
貸：銀行存款 250 000
3 借：銀行存款 50 000
貸：短期貸款 50 000
4 借：銀行存款 30 000
貸：長期借款 30 000
5 借：原材料-甲 32 000
乙 8 000
貸：應付票據 40 000
6 借：應付票據 40 000
貸：銀行存款 40 000
7 借：生產成本 48 600
製造費用 5 000
管理費用 1 400
貸：原材料 55 000
8 借：生產成本-基本生產成本 20 000製造費用 1 600
管理費用 2 400
貸：應付職工薪酬-工資24 000
9 借：庫存現金 24 000
貸：銀行存款24 000
10借：生產成本-基本生產成本 2 800製造費用 224
管理費用 336
貸：應付職工薪酬-職工福利3360
11 借：管理費用1600
貸：銀行存款1600
12 借：待攤費用1 200
貸：銀行存款1 200
13 借：管理費用 200
貸：待攤費用200
14 借：財務費用600
貸：應付利息600
15 借：製造費用 8 000
管理費用 4 600
貸：累計折舊 12 600
16 借：生產成本18 500
貸：製造費用 18 500
17 借：庫存商品-a產品 59310
貸：生產成本 59310
18 借：應收賬款 92 000
貸：庫存商品 92 000
19 借：其他業務成本 148
貸：銀行存款148
20 借：主營業務成本 53 552
貸：庫存商品 53 552
會計借款分錄
11樓：木夘白水
去年借總公司2萬，你的分錄應該是借：現金（銀行存款）2萬元 貸：其他應付款--個人名 2萬元，今年借的25萬元，借：
銀行存款25萬元 貸：其他應付款--總公司25萬元，同時償還個人借款1萬元。
借：其他應付款--個人名 1萬元 貸：銀行存款1萬元，這個頂名借款的人總公司扣了他的1萬元工資，你還了他1萬元，他的沒什麼損失。
如果去年的借款你是掛賬給總公司的，就要調整，至於涉及應付職工薪酬的問題是總公司的業務，與你分公司無關，也就是相當於他借總公司款，你們又借的他的，這也是事實，不要人為把問題搞複雜了，不然與總公司的往來賬也不對。
12樓：高頓會計職稱
借款計入會計的負債類科目。因借款的用途而分為長期借款和短期借款。
13樓：御巧蠻水凡
1、公司可以和個人簽訂乙份協議（以個人名義為公司貸款），貸款入帳時借：銀行存款。
150萬。貸：短期借款（或長期借款）150萬。
2、支付利息。
借：財務費用--利息支出。
貸：銀行存款。
注：以借款一年以上，記入「長期借款」科目。
14樓：匿名使用者
借入款項的時候借：銀行存款2 貸：其他應付款2 借：銀行存款25 貸：其他應付款25 償還個人借款1萬元借：其他應付款1 貸：銀行存款1
這筆借款的分錄我是這麼做的
15樓：小火柴工作室
首先，可以一筆收入記兩個以上的會計分錄，只要是用途不同即可，不用做成兩筆分錄。如您的那一筆15萬的款項，可以這樣做分錄：
借：銀行存款 150000
貸：其他應收款—**單位 100000 （收到人家歸還的借款，沖銷原來借出時的賬）
貸：其他應付款—**單位 50000 （本次向別人的借款，建立新的債務關係）
其次，5萬其他應付款你們自己應出個原始票據，即開個銀錢收據之類的，由借款部門的負責人簽字，最好被借款人（單位）也簽字蓋章，並將此單據附在憑證後面。
注意，其他應收款的那10萬元一定要與原來借出錢時做的分錄在乙個子科目裡，否則無法平賬，日後找起來也麻煩。
財務借款分錄
16樓：任天倉
1、借款時，借：其他應收款——*員工40000貸：現金---30000
其他應付款---員工10000
2、報銷時，假如票據是4萬元，借 ：管理費用--40000貸：其他應收款——*員工40000
3、 報銷時，假如票據是萬元 ， 借 ：管理費用--45000貸：其他應收款——*員工40000
現金 --5000
4、 報銷時，假如票據是萬元 ， 借 ：管理費用--35000其他應付款---員工5000
貸：其他應收款——*員工40000
17樓：網友
借：其他應收款——*員工40000
貸：現金或銀行存款 30000
其他應付款---員工10000
報銷時 借：：管理費用---差旅費。
其他應付款---員工（錢不夠）
貸：其他應收款--*員工。
其他應付款---員工（錢多了）
18樓：
不考慮4萬因素（只屬於借款申請附件）實際按借款3萬【支付憑單】賬務處理即可；
19樓：匿名使用者
借款時：
借：其他應收款——*員工30000
貸：現金 30000
報銷時如實際費用比借款金額大：
借：：管理費用---差旅費。
貸：其他應收款--*員工。
現金（或其他應付款）--多出部份金額。
報銷時如實際比借款金額小，員工退回多借現金：
借：：管理費用---差旅費。
現金--員工退回現金。
貸：其他應收款--*員工。
報銷時如實際比借款金額小，員工未退回多借現金，則其他應收款會有餘額借：：管理費用---差旅費。
貸：其他應收款--*員工。
大學財務會計關於借款的會計分錄，求高手，求學霸指點啊！
20樓：網友
（1）開始資本化時點：2007年1月1日（開始支付工程款項），停止資本化時點：2008年1月31日（達到預定可使用狀態）（2）2007年借款利息資本金額=300*（12-4）+800*4=5600萬。
2007年利息總額=1000*6%+200*7%=742007年利息資本化金額=【300*（12-4）+700*4】*6%/12+100*4*7%/12=
3)借：在建工程--借款利息。
財務費用--利息支出。
貸：長期借款--應計利息 74
公司向法人借款的會計分錄
公司法抄人自己為公司墊資10萬用於公司運襲營，根據會計準則規定，應計入 其他應付款 賬戶 長期借款 是指企業向金融機構借取期限1年以上 不含1年 的借款。法人不是金融機構，因此計入 其他應付款 具體賬務處理如下 借 銀行存款或庫存現金 10萬 貸 其他應付款 法人姓名 10萬 向企業bai法人借款1...
會計分錄問題，會計分錄的問題？
委託外單位加工完成的存貨，以實際耗用的原材料或者半成品以及加工費運輸費 裝卸費和保險費等費用以及按規定應計入成本的稅金，作為實際成本。此處應注意受託方代收代繳消費稅的會計處理。委託加工物資的會計處理如下 1.發給外單位加工的物資，按實際成本 借 委託加工物資 貸 原材料 庫存商品等 2.支付加工費用...
會計分錄的問題，會計分錄問題
好象是不能做的.我的根據 佣金 提供了勞務取得的收入，佣金收取方涉及流轉稅 所得稅 佣金支付方 按國稅發 2000 84號 納稅人發生的佣金符合下列條件的，可計入銷售費用 一 有合法真實憑證 二 支付的物件必須是獨立的有權從事中介服務的納稅人或個人 支付物件不含本企業雇員 三 支付給個人的佣金，除另...