1樓：況靖瀅
如果是會計失誤造成做賬與票據不符，可提出來讓他改正。這是幫助了他，必勉賬務與實際不符，不知錯在**。如果他是有意為之，這是在犯罪，可向上級舉報，進行嚴肅處理。
以勉給單位造成更大損失。
2樓：卷枋茵
1假鈔由謀謀賠付.
2｛2｝直接責任人員：構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚未構成犯罪的，對直接負責的人員處以3000元－5萬元的罰款，對其中的會計人員，由縣級以上人民**財政部門吊銷其會計從業資格證書。
3（二）原始憑證
1、對原始憑證的審核
（1）對不真實、不合法的原始憑證，有權不予接受，並向單位負責人報告。
（2）對記載不準確、不完整的原始憑證，有權予以退回，並要求進行更正、補充。
（3）原始憑證有錯誤的，應當由出具單位重開或者更正，更正處應當加蓋出具單位簽章。
（4）原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位「重開」，不得在原始憑證上更正。
4單位負責人對依法履行職責、抵制違反《會計法》規定行為的會計人實行打擊報復，情節惡劣的，處3年以下有期徒刑或者拘役。
51、「偽造、變造會計資料，編制虛假財務會計報告」和「隱匿、故意銷毀會計資料」的法律責任
【解釋】二者的法律責任相同：其違法主體均包括單位和個人。
（1）單位：對單位處以5000元－10萬元的罰款；
（2）個人：構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚未構成犯罪的，對直接負責的人員處以3000元－5萬元的罰款，對其中的會計人員，由縣級以上人民**財政部門吊銷其會計從業資格證書。
2、「授意、指使、強令會計人員偽造、銷毀會計資料」的法律責任
【解釋】其違法主體僅限於個人。
（1）構成犯罪的，依法追究刑事責任；
（2）尚未構成犯罪的，對其處以5000元－5萬元的罰款。
新接手做會計賬，之前的會計做賬很亂，應收、應付、銀行餘額與實際不一致，如何處理？
3樓：v英國皇宮
借：應收賬款11700
貸：主營業務收入 10000
應交稅費——應交增
值稅(銷項稅額）1700
收到款項時專候
借：銀行存
屬款 11700
貸：應收賬款 11700
注意事項
1、分析列出經濟業務中所涉及的會計科目。
2、分析會計科目的性質，如資產類科目、負債類科目等。
3、分析各會計科目的金額增減變動情況。
4、根據步驟2、3結合各類賬戶的借貸方所反映的經濟內容（增加或減少），來判斷會計科目的方向。
5、根據有借必有貸，借貸必相等的記賬規則，編制會計分錄。
擴充套件資料：現金a、發生時：
借：其他應收款-備用金（或直接裝置用金科目）貸：庫存現金
b、報銷時：
借：管理費用（等費用科目）
貸：庫存現金
定額：先核定備用金定額並撥付備用金，職工報銷時據實報銷，不衝減「其他應收款——備用金」
借： 其他應收款——備用金 1000
貸： 庫存現金 1000
借： 管理費用 800
貸： 庫存現金 800
4樓：520我地盤
進行調賬。學習下稅務**實務，你就可以進行簡單的調賬了，這樣直接說你也不明白
專，只有通過屬一道題才可以說明白。比如企業銷售商品，取得收入10000 款項尚未收到
而企業的會計分錄為：借：銀行存款 10000貸：應收賬款 10000
這樣做就是錯的，因為企業漏掉了確認收入，從而沒有核算增值稅，調賬如下：
1、先衝減原來的分錄，相反會計分錄
2、正確的 借：應收賬款11700
貸：主營業務收入 10000
應交稅費——應交增值稅(銷項稅額）1700收到款項時候
借：銀行存款 11700
貸：應收賬款 11700
5樓：匿名使用者
收集、整理從開業以來的所有票據，分期進行統計，重新錄入調整賬務。
6樓：匿名使用者
你可以按實際餘額建新的賬頁，如發生之前的業務的票據，做之前賬務的調整，接手後的業務按正確餘額入賬。前面的已經亂了，能調整到時接手時的正確資料最好，不行的話，保證以後正確！
7樓：木子雲南
問：應收、應付、銀行餘額與實際不一致，如何處理？
前面的已經是幾年的了。你只要把你自己開始以來的賬務理清楚，做下去慢慢的就理順了。
我也是的，現在就是這樣弄的。如果有問題278310443
通過銀行人民幣辦理一張一萬元的銀行匯票準備用於支付貨款匯票工本費及手續費13.5元從賬戶劃會計分錄？
8樓：風雨答人
借：其他貨幣資金-銀行匯票 10000
財務費用 13.5
貸：銀行存款 10013.5
會計憑證與納稅申報表不一致該如何處理？
9樓：匿名使用者
這麼回答你吧，客觀點講，稅務機關沒有檢查到你，你的申報表與賬冊中記載的會計資訊不符是暫時查不出來的，但一旦對你單位實施檢查，必然會查出，只要一核對資料就能查出來了，沒什麼技術含量，所以你要盡早處理，可以當會計差錯進行更正，在未來的期間內補稅，也可以據實補記費用（此處不是要你做假賬），但補記的費用票據必須符合稅法要求。
一旦由稅務機關查出虛列費用的情形會被認定為偷稅，將按《稅收徵管法》偷稅論處，除補稅並加收滯納金外，還要處1-5倍罰款，情節嚴重會被移送司法機關處理。
另外，補一下樓上的，企業所得稅年度匯算清繳報告不一定要審計的，除非貴公司為外資企業，若為內資企業，一般會做稅務鑑證報告，當然需要做稅務鑑證的單位也是有額度的，象我們常州地區要求年度銷售收入達2000萬以上才需要做稅務鑑證報告
10樓：綠水青山
稅務機關會如作調整的。
一般需要調整專案為招待費、工資、無明細的辦公用品、折舊等專案。
企業所得稅年度納稅申報表中得企業管理費一般不會多於彙總會計憑證管理費用的。
企業所得稅年度匯算清繳報告需要審計的。
11樓：匿名使用者
追繳少繳的稅款、滯納金，並處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款；
構成犯罪的，依法追究刑事責任。
詳細請參考 《中華人民共和國稅收徵收管理法》及其實施條例.
12樓：匿名使用者
肯定要補稅，這是虛報費用，人為減少利潤。
會計移交時科目餘額表上的資料與實際的對不上怎麼辦
13樓：匿名使用者
1、如果以前你們只是提供票據，代賬公司只負責根據票據做賬，而你們的票據不完整，比如有的業務沒有發票，或者發票金額與實際不符，銀行回單不完整等，那麼代賬公司做賬的結果肯定是你現在說的這樣。
2、如果不是你們的原因，你們都按實際情況提供了票據（小公司很難做到這樣），那麼是代賬公司問題，他們有義務幫你們核對正確後再移交。
3、如果不是代賬公司的原因，那麼你們只能承受目前的結果，但移交時要求對方在移交的科目餘額表上確認，並讓你們公司領導也簽字，這樣是對接受人的一種保護，即能證明相關差異是在你接手時就存在的！
望採納！
14樓：匿名使用者
這個沒有討巧的法子，只能拉上代賬公司逐個查核。
銀行通過對賬單，往來通過合同發票等
15樓：匿名使用者
列出明細差異，雙方簽字，讓領導也簽字。就沒你責任了。
16樓：無錫方舟自考
只能一筆一筆的核對，看出入在哪兒
發票金額與實際付款金額不符怎麼做賬
17樓：諾諾百科
按實際付款金額做賬。你這種情況屬於銷售折讓，不屬於現金折扣。可以讓銷售方把折扣的金額開具紅字發票入賬。
銷售折讓是指企業因售出商品質量不符合要求等原因而在售價上給予的減讓。企業將商品銷售給買方後，如買方發現商品在質量、規格等方面不符合要求，可能要求賣方在**上給予一定的減讓。
銷售折讓如發生在確認銷售收入之前，則應在確認銷售收入時直接按扣除銷售折讓後的金額確認； 已確認銷售收入的售出商品發生銷售折讓，且不屬於資產負債表日後事項的，應在發生時衝減當期銷售商品收入，如按規定允許扣減增值稅稅額的，還應衝減已確認的應交增值稅銷項稅額。
銷售折讓是銷售行為在先，購貨方希望售價減讓在後。而且，在通常情況下，銷售折讓發生在銷售收入已經確認之後，因此，銷售折讓發生時，應直接衝減當期商品的銷售收入。
18樓：餘湧泉
1、發票不夠
5000元的發票只能入賬裝置5000元，不能入賬8000元2、付款與裝置入賬金額沒有直接關係，付款只涉及往來3、如果多付或少付，都只能掛往來，這個往來賬要平的話，就需要追發票金額，與實際需要的8000元和付款的一致
分錄：一、根據發票入賬固定資產，並掛往來（假設用應付賬款科目下設定供貨商）
借：固定資產 5000
貸：應付賬款 5000
二、根據銀行回單消往來（如果是現金，則需對方收據）借：應付賬款 5100
貸：銀行存款 5100
三、付清貨款（8000-5100=2900）借：應付賬款 2900
貸：銀行存款 2900
這樣，應付賬款就存在借方餘額2900元，因為沒有發票，這個2900元沒辦法往固定資產科目裡轉
所以需要將餘額2900的發票追回。
19樓：白茹澈
回答親，您好！是可以按照支付金額做賬的，然後發票掛賬的金額要調整一下，另外就是進項也要調整一下，保持和支付一致
提問就是報銷單填實際金額，後面附上金額大於實際金額的發票就可以了嗎？不用填兩份報銷單了是吧
回答是的吶，親。後附發票的金額需要大於等於報銷金額。像費用報銷這種大於的金額，作為報銷的審減即可
提問好的，我們會計還叫另外做乙份賬
回答嗯[耶耶耶]
提問對了員工拿買材料或者業務招待費的發票來報銷，可以直接轉到他私人卡上吧，需要根據發票一筆一筆轉還是轉個總金額就可以
回答這種一般情況下材料是需要對公轉賬的，業務招待費可以轉到私人卡上。但是公司規模較小，員工私人墊付了，領導審批流程完整，轉到私人卡上，也是可以的。
親，另外就是報銷單據填在一筆上面的話，財務是可以一筆打款的。
提問不同型別的都可以填在一張報銷單上嗎
回答可以的
親，對於報銷單的填報要求只是公司內部規定，會計的法規對這方面沒有規定
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賬面銀行存款餘額與實際銀行存款不符怎麼辦？
20樓：匿名使用者
賬面金額和銀行存款金額往往會有差異， 通常是由於公司或者銀行存在未達賬項造成的，需要編制餘額調節表。由於剛與會計公司交接，應盡快查實，以便與會計公司劃分清楚責任。
另外，以往的調節項差異，可以諮詢給你記賬的會計公司。首先要拿到各開戶銀行餘額對賬單，銀行對賬單和企業銀行日記賬逐筆核對，找出未達賬項，編制銀行餘額調節表，調後的餘額雙方應該一致，但是這並不是說明銀行日記賬沒問題，還要逐筆把未達賬項落實，看是否有無票支出等。銀行日記賬和銀行對賬單餘額不一致是正常現象，主要看是不是有未達賬項，如果前任未做調整，下點功夫先把未達賬項調整出來。
賬面銀行存款餘額與實際銀行存款出現差額，可能是企業多計或者漏記銀行帳，即企業出現錯誤，也可能是銀行漏記或者多計，即銀行出現時間性差異，這時候就不是企業的錯誤了。編制一張調整憑證，摘要寫：調整**年3月第xx號憑證上寫金額。
會計分錄：
借：現金 貸：銀行存款
會計做賬軟體，免費會計做賬軟體
天下沒有免費的午餐。如果你想節約成本，可以去 購買一些破解版的軟體。大概就十幾二十塊。除了不能公升級後，還是可以使用的。沒有絕對免費的。一般各軟體都有半年的免費試用期，過了就要收費。都是那種適用版，看到一半收費了 天下沒有免費的午餐復，為了報稅安制全性，還選bai擇可靠的報稅軟體，目du前智慧型財稅...
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