1樓：匿名使用者
現在有三種發票：
1、以前那種老的運輸發票，進項稅金＝運費金額*7%就可以；
2、營改增小規模納稅人開的發票，進項稅金＝運費金額*7%就可以；
3、營改增一般納稅人開的發票，進項稅金＝發票總額/（1+11%）*11%就可以，同其他材料一樣計算；
希望能幫助到你！
2樓：餘湧泉
貨物運輸業增值稅專用發票，即然是專用發票，那麼票面應該有稅額，你按稅額直接記入進項稅額就成了。
一般來講，營改增後，一般納稅人貨物運輸稅率是11%
營改增前，貨物運輸業的公路、水運貨物運輸專用發票可按票面金額乘7%做進項抵扣
3樓：匿名使用者
一般納稅人取得貨物運輸業增值稅專用發 票按票面上註明的稅額進行抵扣，貨物運輸業增值稅專用發 票的稅率為11%
希望能對你有所幫助
營改增後，一般納稅人國際貨運**行業稅點是6%，物流公司(交通運輸業，拖車送貨)稅點是11%。請問高手，
4樓：劍魚遊走四海
增值稅專用發票的稅額可以全額抵扣。
5樓：真祖阿露庫愛特
增值稅專用發票上的拖車費和增值稅金額是分開的，寫明幾個點就是幾個點，其實也不用想得這麼複雜，專用發票上寫增值稅金額是多少，就能抵扣多少。
我是一般納稅人，取得維修費增值稅普通發票2000（含稅），稅率17%，請高手教教憑證怎麼做，稅金怎麼處理？
6樓：肆無的努力
一般納稅人，取得維修費增值稅普通發票2000（含稅），稅率17%。取得增值稅普通版發票，進項稅額
不能抵扣權。該稅金應包含在成本或者費用裡面。一般分錄處理如下：
借：製作費用、管理費用（維修費）或生產成本等 2000
貸：銀行存款、庫存現金或其他應付款 2000
7樓：匿名使用者
借:製造費
用--維修費(或者管理費用--維修費) 2000貸:銀行存款 2000
ps:增值稅普通發版票不能權
抵扣進項稅,增值稅專用發票才可以抵扣
補充:借:固定資產 6837.61
應交稅費--應交增值稅(進項稅額) 1162.39貸:銀行存款 8000
折舊方法你們自己定
借:管理費用--折舊費
貸:累計折舊
8樓：龍泉
借：管理費用或製造費用2000
貸：銀行存款或現金2000
增值稅普通發票不能抵扣稅金。
9樓：匿名使用者
你是一般納稅人，可以抵扣進項稅的，你怎麼收取增值稅普通發票，而不要專用發票呢？
借：製造費用-維修費 2000
貸：銀行存款/現金 2000
因為是普通發票，所以就不涉及到增殖稅問題了
10樓：鐳德科技
未稅價=2000/（1+0.17）
稅金=未稅價*0.17
11樓：匿名使用者
要看是什麼維修,是固定資產那就入資產,是用於生產的機器就入成本.固定資產可以抵扣.
12樓：匿名使用者
增值稅普通發票不能抵扣進項稅,增值稅專用發票才可以抵扣
小規模納稅人，銷售額達到50萬，現要求轉一般納稅人，現在不知道該怎麼做賬了，具體的請高手指教，
13樓：匿名使用者
不知道你那個地方bai
的啊，有報稅系du統的。zhi
當月應繳增值稅dao=當月銷項稅金
內-當月進項稅金-上月容
留存抵扣稅金。
理論上當月銷售就應該開票，如果沒開票的話，銷項稅金=0；進項等於1當月應繳的=0-1=-1，那麼這個月就是不用交錢了，1萬元留等下月抵扣。
明白了嗎？
14樓：匿名使用者
0.17*10/(1+0.17)-1
貨物運輸業增值稅專用發票可抵扣多少進項稅額？
15樓：無糧學長
貨物運輸業增值稅專用發票可抵扣11%的進項稅額。
財稅【2011】111號附件1.《交通運輸業和部分現代服務業營業稅改徵增值稅試點實施辦法》第十二條 提供交通運輸業服務，稅率為11%。 第二十二條下列進項稅額准予從銷項稅額中抵扣...
（一）從銷售方或者提供方取得的增值稅專用發票上註明的增值稅額。所以只要您單位用於應增值稅應稅專案的，取得的稅率為11%的貨物運輸業增值稅專用發票其進項稅額可以抵扣。
國稅函【2009】617號規定：增值稅一般納稅人取得2023年1月1日以後開具的增值稅專用發票、公路內河貨物運輸業統一發票和機動車銷售統一發票，應在開具之日起180日內到稅務機關辦理認證，並在認證通過的次月申報期內，向主管稅務機關申報抵扣進項稅額。所以增值稅專用發票是當月認證當月抵扣的，您的運輸專用發票當月認證當月沒有抵扣，按規定是不能再抵扣了。
請教高手，我單位是一般納稅人且全免增值稅，請問提不提進項和銷項，免稅的收入怎麼做
16樓：匿名使用者
免稅收入：借復
應收賬款或銀行存款制
貸 主營業務收入
既然是免徵增值稅，那麼銷項稅額不用提。而進項稅額需要做進項稅額轉出。
借 主營業務成本
貸 應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出
17樓：龍泉
全免增值稅，不提進項也不提銷項。增值稅是價外稅，免稅等於沒有增值稅了，所以免稅的收入不用考慮增值稅。
18樓：匿名使用者
全部免徵增值稅，那麼銷項稅額不用提。也不得開具增值稅專用發票，而取得的增值稅專用發票經認證後，進項稅額需要轉出，全部計入成本
做題高手1、某建材商店為增值稅一般納稅人，主營建築裝修材料的銷售，同時兼營裝修業務和工具租賃業務。該
19樓：埃仕朗財務諮詢
兼營業務分別交稅：
1）、增值稅進項稅：60000*17%=10200；
2）、增值稅銷項稅：397800/（1+17%）*17%=578003）、從服務業營業稅：12000*5%=6004）、從建築業營業稅：
87000*3%=2610增值稅：57800-10200=47600營業稅：600+2610=3210
關於現代服務業營改增後,應該怎麼操作?完全現在一頭霧水!求高手指點!
20樓：fly琴飛
1、一般來
納稅人：廣告業稅率6%，運
自輸業11%,機械租賃17%，小規模納稅人徵收率為3%。
2、運輸業：貨物運輸業增值稅專用發票，增值稅普通發票，通用機打發票（小規模）。廣告業，機械租賃業：增值稅專用發票，增值稅普通發票，通用機打發票（小規模納稅人）
3、每月服務和銷售的收入合計是本月的總收入
4、連續12個月的營改增收入達到500萬，或者銷售貨物達到時80萬，或者財務健全，均可向國稅機關申請認定為增值稅一般納稅人。三者居一均可。
以前認定為增值稅一般納稅人兼營現代服務業，交通運輸業，等營改增後還是一般納稅人
5、一家企業一個金稅卡，裝置對企業是唯一的
6、發票領購流程向當地國稅機關諮詢。
7、收入入帳時計提應納稅費-應納增值稅銷項。購買原材料固定資產等入帳時計提進項稅，應納稅費-應納增值稅進項，然後計算增值稅稅額
一般納稅人會計做賬流程，一般納稅人賬務處理流程
會計做帳流程會計帳務處理的簡單流程每個財務人員都應該瞭解此流程，更應該瞭解相關的財務軟體，目前稍有規模或管理水平高一點的企業均採資訊化管理，你應該知道如何使用軟體和如何設定，只要憑證製作正確，其餘一切由計算機完成 憑證 彙總 明細賬 總賬 各種報表等。首先來了解財務流程是非常有必要的。一 大致環節 ...
一般納稅人的條件，一般納稅人的申請條件？？？
法妞問答律師 諮詢 一般納稅人是指年應徵增值稅銷售額 以下簡稱年應稅銷售額，包括一個公曆年度內的全部應稅銷售額 超過財政部規定的小規模納稅人標準的企業和企業性單位。一般納稅人的特點是增值稅進項稅額可以抵扣銷項稅額。一般納稅人的認定條件如下 1 從事生產貨物或提 稅勞務，或以其為主兼營貨物批發或零售的...
一般納稅人開票變更一般納稅人開票資料變更
墨汁諾 開票資料中的 復銀行賬戶變更,不需要辦理制稅務手續 bai,直接在金稅卡中修du改即可，需zhi要金稅卡管理員許可權。變更營業dao地址需要先到工商局辦理營業執照的變更，營業執照變更後30日內到屬地稅務局變更稅務登記證 現在許多地區國 地稅只用辦一個稅務登記證 變更聯絡 很簡單，只需攜帶公章...