1樓:河傳楊穎
收票方必須在開票之日起90內認證。單位照常做報稅事宜。90天過後,國稅局通過增值稅專用發票比對,如果對方沒有認證,會產生缺聯發票資訊,生成發票協查案件,當地國稅局會到他們單位去核實。
符合作廢條件的,發票註明作廢,開票軟體註明作廢。
(一) 收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月;
(二) 銷售方未抄稅並且未記賬;
(三) 購買方未認證或者認證結果為「納稅人識別號認證不符」、「專用***碼、號碼認證不符」。
紅字發票的填開要注意6個問題:
1、已認證抵扣的發票不需要填寫對應藍字發票的**和發票號,這是由於增值稅系統中已比對了購銷雙方對應的資訊。未認證抵扣的發票由於系統中尚未比對購銷雙方對應的資訊,因此需要填寫對應藍字發票的**和發票的號碼。
2、申請單上的商品數量和金額必須填寫為負數;
3、申請單上的合計金額不能大於原發票的金額;
4、作廢發票、負數發票不能開具紅字發票;
5、對於帶折扣的藍字發票,公升級版系統中有對應的藍字資訊,系統會自動將折扣分攤反映到對應的商品行上;
6、帶有清單的藍字發票,紅字發票申請單的填開介面不顯示商品明細。
2樓:大笑霖
開具紅字發票說未報稅或已作廢,不能開具紅字發票資訊表,就是系統沒有這張發票的資訊,所以不要不能開具紅字發票資訊表,只要檢查一下原來的那張發票是否已經報稅和作廢,如果是當月開的發票檢查一下是否已經報送成功。
如果有沒上傳報送的發票,在發票管理-發票查詢中有未報送的發票,就點發票修復,一般修復一到二次沒有上傳報送的發票就報送了。
藍字發票未報稅或者已經作廢不能開紅字發票上什麼意思
3樓:山水縱相逢
藍字發票未報稅你就直接作廢了就可以,如果發票已經作廢了就不能衝紅了。發票查詢裡面,查一下發票的狀態。
4樓:富梓維郟壬
開具紅字發抄票說未報稅或已作廢,不能開具紅字發票資訊表,就是系統沒有這張發票的資訊,所以不要不能
開具紅字發票資訊表,只要檢查一下原來的那張發票是否已經報稅和作廢,如果是當月開的發票檢查一下是否已經報送成功。
如果有沒上傳報送的發票,在發票管理-發票查詢中有未報送的發票,就點發票修復,一般修復一到二次沒有上傳報送的發票就報送了。
怎樣開具紅字發票呢,怎麼開具紅字發票
由你自己去申請紅字發票 銷售方的 1 首先在增值稅開票系統裡面填寫紅字發票申請,上面有專門的格式,填列為什麼開具紅字發票的原因,然後列印2份 2 公章 3 增值稅發票記賬聯原件和影印件,抵扣聯原件和影印件,發票聯原件和影印件 4 經辦人身份證影印件 5 上月銷售的該筆對應的記賬憑證原件及影印件 包括...
納稅人怎樣開具紅字專用發票,開具紅字增值稅專用發票流程
一 增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票 以下簡稱專用發票 後,發生銷貨退回 銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發票的,視不同情況分別按以下辦法處理 一 因專用發票抵扣聯 發票聯均無法認證的,由購買方填報 開具紅字增值稅專用發票申請單 以下簡稱申請單 並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用...
本月無收入,開具紅字發票怎麼申報納稅
本月無收入,開具紅字發票,申報納稅按零稅款。負數稅款需要去稅務局做備案登記,可以在下一納稅申報期抵扣應交稅款 回答做無票收入,需要交稅,在憑證摘要裡註明一下 本月無票收入 分錄與開票收入分錄做法一樣。無票收入就是不開發票的收入,通常是付款人不需要發票。對於這種收入應與開票收入一樣,正常核算並納稅,做...