1樓：匿名使用者
根據你09年的企業所得稅年度申報表填寫。一定要與其一致。
納稅調整專案稅收金額怎麼填
2樓：陳海峰
納稅調整專案包括12項： 1、增加專案指納稅人會計處理與稅收規定不一致，需要進行納稅調整增加的專案，主要包括稅法規定不允許扣除專案，企業已計入當期費用但超過稅法規定扣除標準的金額等，如超過稅法規定標準的工資支出、業務招待費支出、稅收罰款滯納金，非公益性捐贈支出等。 2、減少專案。
3、工薪支出。 4、福利費、教育經費、工會經費。 5、利息支出納稅人在生產、經營期間，向金融機構(包括銀行、保險公司和非銀行金融機構)借款的利息支出，應憑有關借款付息證明據實列支；向非金融機構借款的利息支出，只有不高於按金融機構同類、同期餘兄貸款利率計算的數額允許扣除。
6、業務招待費。 7、公益救濟性捐贈。 8、提取折舊費。
9、無形資產戚吵攤銷。 10、租賃費。 11、壞賬準備。
12、彌補虧損納稅人發生年度虧損的，可以用下一納稅年度的所得彌補；下一納稅年度的所得不足彌補的，可以逐年延續彌補，但是延續彌補期最長不得超過5年。
中華人民共和國企業所得稅法》
第四十一條。
企業與其關聯方之間的業務往來，不符合獨立交易原則而減少企業或者其關聯方應納稅收入或者所得額的，稅務機關有權按照合理方法調整。
企業與其關聯方共高毀侍同開發、受讓無形資產，或者共同提供、接受勞務發生的成本，在計算應納稅所得額時應當按照獨立交易原則進行分攤。
中華人民共和國企業所得稅法》
第四十一條。
企業與其關聯方之間的業務往來，不符合獨立交易原則而減少企業或者其關聯方應納稅收入或者所得額的，稅務機關有權按照合理方法調整。
企業與其關聯方共同開發、受讓無形資產，或者共同提供、接受勞務發生的成本，在計算應納稅所得額時應當按照獨立交易原則進行分攤。
納稅調整增加額 怎麼填
3樓：網友
納稅調整增加額是指會計上進入的成本費用而稅法不準予扣除或延期扣除，會計上沒有確認收入，但稅法上應確認收入而增加應納稅額的情況。
如：貴公司有10000元的業務招待費，（假定收入為1000萬元），會計上入了10000元的費用，但稅法上只能扣除10000*60%=6000元，納稅調整增加額則為10000-6000=4000元；又如：貴公司對外捐贈自產產品價值1000元，賬面成本為600元，會計上直接處理為營業外支出600元，而稅法上需要確認收入1000元，結轉成本600元，收益400元是需要繳納企業所得稅的，故納稅調整增加額為1000元（確認收入），納稅調減額為600元（確認成本部分）。
4樓：塔莞彌陶然
納稅調整這張表的意義在於化解會計準則與稅法的衝突。
舉個簡單的例子來講，存貨跌價準備金。當企業庫存產品有跌價風險的時候，依照謹慎原則可以計提存貨跌價準備。這個準備金一旦計提，在會計上是直接進入損益計算的。
但事實上，這個準備金的計提只是反映了企業實際存在的乙個風險，並沒有真輪戚正影響損益，所以企業所得稅法明確規定，未經批准的準備金支出，不允許列支。於是計提之後就需要調增應納稅所得額。同樣的，當存臘姿陵貨跌價因素消失以後，需要將準備金回沖，回沖的同時會計上也計算損益，稅收口徑則要調減應納稅所得額。
簡單的講，如冊咐果賬載金額和稅收金額存在差異，才需要填寫，如果兩者金額一致，則不需要調增調減。
納稅調增如何申報
5樓：北京家問事務所
隨著稅收徵管改革的不斷深入和完善，採用資訊化、現代化的管理方伍胡餘式已成為趨勢，遠端電子申報納稅是一種先進的申報方式。 申報流程： 1.
登入――核對日期(密碼1)――系統維護――納稅核定―――基本資訊維護――輸入稅號――儲存退出； 2.重進軟體――系統維護――納稅核定――申報表選擇――選擇完做伍儲存顯示到主介面； 3.資料傳輸――其他傳輸――設定通訊引數――其他傳輸――字典資訊**――遠端――**成功退到主介面； 4.
系統維護――納稅核定――基本資訊維護――檢視**資訊是否正確； 5. 增值稅 ： 上網)――資料傳輸――其他傳輸――銷項發票**――遠端――提示**成功――確認退出――進項發票**――遠端――提示**成功――退出到主介面； 6.
發票處理――銷項發票――普通發票資料錄入――可對其修改刪除――儲存返回即可――銷項發票――無票腔滾銷售錄入――方法同普通發票――儲存返回――進項發票―其他進項發票資料錄入――錄入方法同普通發票――儲存退出――進項發票――貨物運輸發票資料錄入――錄入方法同普通發票――儲存返回； 7.報表填寫――增值稅――填寫各表――各表填寫完畢後一定要儲存退出――資料稽核――單擊「稽核」――稽核成功――確定返回到主介面； 8.上網――資料傳輸――資料上報――生成資料――遠端上報――提示申報成功――確認返回到主介面；
中華人民共和國個人所得稅法》第十條 有下列情形之一的，納稅人應當依法辦理納稅申報： （一）取得綜合所得需要辦理彙算清繳； （二）取得應稅所得沒有扣繳義務人； （三）取得應稅所得，扣繳義務人未扣繳稅款； （四）取得境外所得； （五）因移居境外登出中國戶籍； （六）非居民個人在中國境內從兩處以上取得工資、薪金所得； （七）***規定的其他情形。 扣繳義務人應當按照國家規定辦理全員全額扣繳申報，並向納稅人提供其個人所得和已扣繳稅款等資訊。
全國稅收調查的問題,關於全國稅收調查表的問題
不是吧,是乙個全國稅收調查系統ntss 錄入版 只是對你公司做乙個稅收統計。關於全國稅收調查表的問題?可能會出現提示資訊,這種提示表中相關行次的顏色是黃色的,屬於合理性提示,在回下面的說明介面裡 答寫說明就可以 如 此行資料不足千元等 這種提示不是肯定調查表有問題,按照提示資訊寫說明,但提示資訊是不...
周圍環境調查表，環境調查表怎麼寫
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去各大醫院的口腔門診和專科醫院都能領到口腔健康調查表 口腔健康調查表哪有?關於口腔健康調查的很多啊，之前在網上看到很多口腔 裡面就介紹的很詳細啊。你們說的就是科爾口腔調查的那份 吧，我也看了，很不錯。樓上說的還真是，最近網上特別流行這本叫口腔健康 科爾口腔有發一本口腔 可以看看。科爾口腔不是有發過嗎...