1樓：輕鬆財稅捷稅寶
你好！您可以通過低稅率及減計收入優惠政策來合理避稅：通過在科創園區（如霍爾果斯）等設立個人獨企業，通過獨資企業的稅收優惠政策以及當地科創園區的返稅、減稅、免稅的政策來實現合理避稅。
可以下參考文庫資料
合理避稅可搜「捷稅寶」——稅務籌畫專家！免費籌畫，**支援包落地！
一、納稅義務人構成的稅務籌畫
母公司在設立下屬公司時，選擇設立子公司還是分公司對企業所得稅負會產生影響。由於子公司是獨立法人，如果盈利，其利潤不能併入母公司利潤，應當作為獨立的納稅義務人單獨交納企業所得稅。當子公司所在地稅率較低時，子公司可以少納企業所得稅，使公司整體稅負較低。
而分公司不是獨立法人，只能將其利潤併入母公司交納企業所得稅，無論其所在地稅負高低，均不能增減公司的整體稅負。
二、計稅依據的稅務籌畫
企業所得稅的計稅依據是應納稅所得額。由於會計核算方法和稅收核算方法的不一致，應當對會計利潤進行調整，確定應納稅所得額。稅務籌畫應在非違法的前提下，盡可能地擴大准予扣除專案的金額。
不同資本結構對扣除金額的影響 企業的資本主要由兩部分構成，一是股權資本，二是債權資本。由於對股權資本和債權資本採取不同的稅收政策，從而影響企業所得稅。如果接受股權投資，按規定，只能在稅後向投資人分配利潤，不能抵扣納稅所得；如果接受債權投資，則利息費用中，部分可以資本化，部分可以費用化。
費用化部分的利息費用可在稅前扣除，直接減少納稅所得。資本化部分的利息費用可以通過提取折舊、分期攤銷的方法，逐漸地在稅前扣除。 技術開發費對扣除金額的影響 按規定，企業研究開發新產品、新技術、新工藝所發生的各種費用，可以在納稅所得中全額扣除，如果技術開發費比上年增長達到10%以上，除將開發費在當年全額扣除外，按實際發生額50%抵扣應納稅所得額。
稅務籌畫如果用好這條政策，既可以加快企業更新換代的速度，增強企業的競爭力，又可以多列稅前扣除，降低企業稅負。
不同租賃方式對扣除金額的影響 經營租賃和融資租賃是進行稅務籌畫應考慮的兩種租賃方式。由於採用經營租賃方式其租賃費可以在稅前直接扣除，而採用融資租賃方式其租賃費是分期支付的，只能分期扣除。因此，企業可以根據需要，選擇稅負較低的經營租賃方式。
利息償還方式對扣除金額的影響 利息償還方式有兩種，一種是分期付息方式，另一種是到期一次償還的方式。選擇分期付息的方式可以提前扣除利息費用，對企業較為有利。
長期股權投資對扣除金額的影響 長期股權投資的會計核算方法有兩種：成本法和權益法。兩種方法最主要的區別在於投資收益的確認時間不同。
成本法是在被投資企業宣告發放股利或實際收到股利時確認投資收益。由於宣告發放股利或實際發放股利的時間往往是在資產負債表日後，所以採用成本法核算時，其投資收益的確認時間也在資產負債表日後，投資收益不計入當年的納稅所得，而併入下一年度納稅所得，從而延緩了所得稅的交納時間。然而，權益法在年度終了，必須按投資比例確認投資收益，只要被投資企業盈利，即使其未將已實現的收益分配給投資企業，投資企業仍然要在本年度確認投資收益，交納企業所得稅。
經過上述分析，可見成本法對投資企業更為有利。企業在長期股權投資決策時，應根據企業經營戰略的需要，認真進行稅務籌畫，確定投資比例，選擇股權投資的核算方法。
資產計價方法對扣除金額的影響 企業會計制度允許企業資產的計價可以採用不同的計價方法。例如，存貨計價可以採用先進先出法、後進先出法、加權平均法等。在物價**時，採用後進先出法可以加大扣除金額。
再如，固定資產折舊可以採用直線法、加速折舊法。採用加速折舊法前期可以加大扣除專案金額，延緩企業所得稅的繳納。
三、彌補虧損的稅務籌畫
稅法規定，企業發生虧損可以用下一年度的納稅所得彌補，下一納稅年度所得稅不足彌補的，可以逐年延續彌補，但彌補期限最長不得超過五年。稅務籌畫時可利用這一補虧政策，在用稅前利潤彌補虧損的五年期限到期前，利用稅法允許的資產計價和攤銷的選擇權多列稅前扣除金額，繼續形成企業虧損，從而延長稅前補虧這一優惠政策的期限。對於生產型外商投資企業，可以在經營初期形成虧損，推遲獲利年度，使二免三減半開始計算的時間盡可能的滯後，從而減輕稅負。
四、利用稅收優惠政策的稅務籌畫
選擇有利的行業享受稅收減免 由於稅收政策對不同區域有不同的稅收優惠，企業在投資時可以相應選擇低稅負地區進行投資。例如，外商投資於生產型企業享受二免三減半的稅收優惠；投資於能源、交通等重要專案，可以享受五免五減半的稅收優惠；投資於先進技術的企業也可以享受稅收減免優惠。
選擇有利的註冊地享受稅收減免 企業註冊地點不同，適用的稅收政策不同。投資於經濟特區、沿海港口城市的經濟技術開發區、上海浦東新區開辦生產型外資企業，可享受15%的所得稅率；投資於國家高新技術開發區，可以免交兩年的所得稅；在經濟特區設立從事服務業的外資企業，享受一免兩減半的稅收優惠；投資於老、少、邊、窮地區和西部開發區也可以享受減徵或免徵所得稅的優惠等等。
利用再投資退稅享受稅收優惠 根據規定，外商投資企業的外國投資者，將分得的利潤直接用於再投資，經營期不少於五年的，經申請稅務機關批准，退還在投資部分已繳納所得稅40%的稅款。再投資舉辦先進技術企業或產品出口企業，可全部退還再投資部分已納稅款。
2樓：安睿管家
找個高返稅園區，註冊個人獨資公司就行了
3樓：
節稅網123的靈活用工方式 ，降低了企業人工成本的投入，降低了用工過程中的風險。 通過業務流外包，由節稅網123管理中心分配業務給用工人員。企業管理中心採取靈活用工方式分配任務給用工人員，也將稅負大幅度降低，企業也無需為用工人員上社保。
企業通過在節稅網123威客平台發布內容，零散用工人員接任務，達成交易並線下完成任務。公司和零散用工人員線上達成合作，用工人員直接為公司服務降低了稅負.
做外帳的時候一般怎麼控制才會企業所得稅交得少，而且可以合理避稅？
4樓：白菜看世界
做外帳的方法內帳的憑證出完後，把符合水法規定的票據全部剃出來，收入和支出分開，按時間先後順序制憑證，做完後檢查一下是否平衡，如果收支、利潤等資料看起來都比較正常合理就可以出表了。
做外賬，完全按照會計證考試的內容做就可以，先期初建賬，然後試算平衡之後，開始做賬。主要是做進項、銷項發票，還有工資、費用，然後在期末結轉銷售產品成本和損益類科目（如果是生產企業還要結轉製造費用和生產成本）
外賬避稅可以從縮小稅基和降低稅率兩個角度來考慮。
縮小所得稅稅基，其實就是減少應納稅所得額，稅基越小，所繳納的稅款就越少。企業所得稅的計稅依據是應納稅所得額，其計算公式為：應納稅所得額=收入總額-不徵稅收入-免稅收入-各項准予扣除專案-允許彌補以前年度的虧損。
從這個公式可以看出，要減小應納稅所得額，可以從兩個方面入手籌畫：收入和各項准予扣除專案。
擴充套件資料：
企業所得稅合理避稅的方法
1、模擬評稅
稅務機關實行納稅評估，企業應該按稅務機關的評稅方法自行評估，以便及時發現問題，做好應對準備。
2、存款少可遲繳稅
企業申報以後就應該及時繳稅，但如果由於存款少可以申請遲繳。可動用的銀行存款不足以支付當期工資，或者支付工資以後不足以支付應交稅金。
注意可動用的銀行存款不包括企業不能支付的公積金存款，國家指定用途的存款，各項專用存款。
當期工資是企業根據工資制度計算出的應付工資。
如果出現以上情況，企業應及時申請，辦理延期繳納稅款的手續。
3、沒有生意也申報
企業納稅申報是一項義務，不論企業是否有稅要交。企業可能因為各種原因沒有稅款要繳納，例如企業處於籌建期間;企業處於免稅期間;企業處於清算期間; 清算還沒有結束;企業由於經營不理想，沒有納稅收入或者收益。
這些情況下，企業可能沒有稅款要繳納，但都要按時納稅申報，沒有應納稅稅款的申報就是所謂的零申報。零申報只是乙個簡單的程式。一項簡單的手續，如果不辦理，稅務機關可以每次處以罰款2000元。
4、視同銷售不能亂套
視同銷售就是實際不是銷售也要按銷售納稅，沒有銷售也納稅無疑會增加企業的稅收負擔。應該視同銷售也納稅無疑會增加企業的稅收負擔。應該視同銷售不繳稅是違規，不應該視同銷售也當成銷售就會繳冤枉稅。
5樓：芳村李九妹
做外賬要少交企業所得稅，無非就是多拿些發票入賬，如的士票、停車票等，都是比較好收集的發票。
此外，可以在外賬之中，多掛幾個達到退休年齡的員工（女50歲以上，男60歲以上），每月幫他們申報3500元至3600元左右的收入，然後在外帳上體現為以企業的現金發放工資。因為企業僱傭達到退休年齡的人，無需繳納醫保社保，且3600元的工資，乙個月只需3元的個人所得稅，多掛幾個這樣的員工，相當於企業的外賬每月可以虛增過萬的成本，從而達到降低企業所得稅金額的目的。
6樓：四川萬通汽車學校
企業所得稅採取按年計算、分期預繳、年終匯算清繳的辦法徵收。預繳是為了保證稅款及時、
均衡入庫的一種手段。但是企業的收入和費用列支要到乙個會計年度結束後才能完整計算出來,
平時在預繳中不管是按照上年應納稅所得額的一定比例預繳,還是按納稅期的實際數預繳,都存
在不能準確計算當期應納稅所得額的問題。企業由於受任務或季節因素的影響,會在某一段時期
多列支一些費用,在另一段時期少列支一些費用,但總體不突破稅法規定的扣除標準。國家稅務
總局規定,企業在預繳中少繳的稅款不作為偷稅處理。
個人所得稅如何合理避稅？
7樓：女寢門後賣香蕉
1、高工資那個月分部分到後面的低收入月份：企業想要合理的去給自己的員工進行避稅就是為了讓自己的員工拿到手的實際工資變高，這一點很重要。
企業可以直接將自己員工的高工資月份和其他低工資月份來進行合併。企業將員工整年的工資進行合併的話是可以很好的起到避稅作用的，這樣拿到手的工資就會比較的高了。
2、勞務報酬工資化：勞務報酬工資化是一種非常好的避稅方法，企業可以直接通過這種方法來避稅。不僅可以可以滿足員工的需求，還能能夠幫助員工拿到更好的工資。
另外，企業在避稅的時候使用這種避稅方法還能夠更好的去實現企業的利益。因為企業在為員工避稅的同時也讓企業的整體稅收得到了避稅。
在法律允許的情況下，這個定義的關鍵是納稅人在稅法許可的範圍內。通過不違法的手段對經營活動和財務活動精心安排，盡量滿足稅法條文所規定的條件，以達到減輕稅收負擔的目的。
當然，避稅也不排除利用稅法上的某些漏洞或含糊之處的方式來安排自己的經濟活動，以減少自己所承擔的納稅數額。
擴充套件資料：
企業等其他避稅方式
1.管理費用
企業可提高壞賬準備的提取比率，壞賬準備金是要進管理費用的，這樣就減少了當年的利潤，就可以少交所得稅。
企業可以盡量縮短折舊年限，這樣折舊金額增加，利潤減少，所得稅少交。另外，採用的折舊方法不同，計提的折舊額相差很大，最終也會影響到所得稅額。
2.用而不費
中小企業私營業主應考慮到如何對經營中所耗水、電、燃料費等進行分攤，家人生活費用、交通費用及各類雜支是否列入產品成本。
當今的企業界，這一項被頻繁運用。他們將自己買房子、車子的支出，甚至子女入托上學的費用都列支在公司經營專案。這樣處理並不為國家政策所允許，雖然此方法在時下的企業界並不鮮見，但我們在此並不提倡。
3.職工福利
中小企業私營業主在生產經營過程中，可考慮在不超過計稅工資的範疇內適當提高員工工資，為員工辦理醫療保險，建立職工養老**、失業保險**和職工教育**等統籌**，進行企業財產保險和運輸保險等等。
這些費用可以在成本中列支，同時也能夠幫助私營業主調動員工積極性，減少稅負，降低經營風險和福利負擔。企業能以較低的成本支出贏得良好的綜合效益。
4.銷售結算
選擇不同的銷售結算方式，推遲收入確認的時間。企業應當根據自己的實際情況，盡可能延遲收入確認的時間。延遲納稅會給企業帶來意想不到的節稅的效果。
常用的避稅方法有很多，但一般不外乎：利用國家稅收優惠政策、轉移定價法、成本計算法、融資法和租賃法。
企業的稅收壓力大，怎樣合理節稅，企業所得稅怎麼合理節稅？
企業想要解決企業稅負壓力大的問題只有利用國家部分稅收優惠政策，地方部分稅收窪地，企業享受當地優惠稅率等合理辦法才能解決 我國大部分企業屬於中小企業，享受中小企業優惠政策，但中小企業優惠稅率分為增值稅和企業所得稅兩部分優惠 增值稅的部分小規模納稅人發生增值稅應稅銷售行為，合計月銷售額不超過15萬元的 ...
所得稅的計算，企業所得稅怎麼計算？
所得稅費用 應交所得稅 遞延所得稅負債 遞延所得稅資產 所得稅費用 會計利潤 或 永久性差異 25 現在統一為25 了，利潤總額為137754.32，那麼所得稅為137754.32 0.25 34438.58，那麼你的淨利潤為 103315.74 不知道這樣的回答你滿意不？如果你們公司交的是企業所得...
核定徵收的企業能否享受企業所得稅的稅收優惠
核定徵收的企業是可以享受企業所得稅的優惠政策的。國家稅務總局2008年下發的 關於印發 企業所得稅核定徵收辦法 試行 的通知 國稅發 2008 30號，以下簡稱 徵收辦法 檔案在規定該辦法自2008年1月1日起執行的同時，廢止了 國家稅務總局關於印發 核定徵收企業所得稅暫行辦法 的通知 國稅發 20...