1樓：匿名使用者
借：現金。應收帳款。
其他應收款。
管理費用。營業費用。
貸：主營業務收入。
借：現金。貸：應收賬款。
酒店賬務處理實務全流程
2樓：湘琴豬
酒店賬務處理實務全流程主要包括每日收入傳票編制、街賬以及客賬配表統計、客人清算應收款賬務相關處理、超六十天應收款掛賬催款以及負責將編制的相關記賬憑證錄入電腦五大環節。
酒店會計做賬流程：一、資產類：1、現金：
2、銀行存款：3、應收賬款：4、其他應收款：
5、待攤費用：6、存貨：7、其他流動資產：
8、固定資產：9、累計折舊：10、開辦費（指新建酒店）：
11、其他遞延費用。
二、負債類：1、應付賬款：2、應付職工薪酬：3、應付稅金：4、其他應付賬及稅金：5、預提費用：6、社會勞動保險**：7、待還投資。
三、資本類：1、實收資本：2、歸還資本：3、本年利潤：4、分配利潤。
四、損益類：1、營業收入：2、營業部門直接成本：3、營業部門直接費用：4、非營業部門費用：
酒店會計做賬流程
3樓：職場小助手問答
酒店會計做賬流程如下：
1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。
2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。
3、末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行彙總，編制記賬憑證彙總表，根據記賬憑證彙總表登記總帳。
4、結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。
5、編制會計報表，做到數字準確、內容完整，並進行分析說明。
6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。
酒店會計崗位職責：
1、負責下屬連鎖酒店費用支出的現金結算或銀行結算業務。
2、定期不定期盤點所管轄分店的備用金餘額是否正確無誤，對違規事項提出處理意見。
3、根據各店的營業**表，監督各店的營業款項是否及時全額繳存銀行。
4、負責本職管理的酒店有關費用憑證錄入並出具經營財務報表及分析。
5、根據財務相關制度，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合公司規定。
6、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，負責編制連鎖酒店月度、年度會計報表及附註說明。
7、負責連鎖酒店稅金的計算、協助店面財專完成申報和繳稅工作，協助有關部門開展財務審計和年檢。
8、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、彙編、歸檔等會計檔案管理工作。
飯店會計做賬流程
4樓：校鴻禧
1、根據原始憑證（報銷單、收據、銀行支出憑證等等）做賬就行了。
成本包括進的原材料（蔬菜、肉類、海鮮等）、還有從庫房領用的調料等、只要跟菜品有關的都進成本。
而費用就是房租、人員工資、水電氣費、辦公用品等等。
2、每天收到的現金做現金日記賬：
每天的收入：
借：現金。貸：收入。
每天的支出：
借：營業成本。
貸：現金。3、往來帳可根據**商設定明細目。成本根據酒店實際發生的來劃分，比如一般情況下主要成本專案可分為：酒水類：
下設白酒、紅酒、啤酒及飲料）；香菸類；海鮮類；青菜類；糧油類；幹調類；燃料類；化學劑；其他類等等。
4、餐飲業帳務完全按商業會計的記帳方法，把所有開票及不開票的收入記入營業收入，購進原輔材料價記入成本，其他一切支出記入三項費用。
可以設主營業務收入，再設乙個主營業務成本，還有營業費用就可以了。
營業收入-主營業務成本-相應地營業費用=利潤。
當期發生的費用可以全部計入營業費用。
5、可參照小企業會計來做。如果只是流水帳的話，只要1天所發生的收入總額減去一天的支出總額得出的就是當天的利潤。累計下來乙個月可以進行彙總一下，就是月利潤。
5樓：突圍
回答1.餐飲企業購買菜肉等原材料，如對方能提供正規發票，則菜肉等可直接計入「主營業務成本」。如果餐飲公司自有庫房，公尺油、調料等可先記入「原材料」,領用時記入「主營業務成本」..
2.餐飲公司購入的酒水、飲料，如果有庫房，可先記入「庫存商品」,等賣出後，結轉成本。
3.廚師的工資記入「營業費用——工資」,不能記入成本。服務人員的工資也可記入「營業費用—..
4.餐飲公司裝修費記入「長。
4.餐飲公司裝修費記入「長。
酒店會計賬務處理程式
酒店會計賬務處理
6樓：惠企百科
酒店會計財務處理分以下幾個方面：
1、每日營業收入傳票的編制會計實務編制收入傳票的根據是每日銷售小結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：
應收帳款——客帳應收帳款——街帳——明細應收帳款——團隊銀行存款貸：營業收入應付帳—**費。
2、街帳、客帳分配表統計街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優惠卡及應回而未回帳單等內容，收入核數員每天要填寫街帳、客帳統計表，進行分配。
3、客人清算應收款後帳務處理客人接到賓館催款通知後，規定在30天之內向賓館結算應收帳款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。
收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行帳務處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內容，並填寫在每日現金收入記錄表中。
4、超60天應收款掛帳催款根據月結應收款對帳單記錄及帳項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛帳客戶，進行再次催款，會計實務催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容，並將情況向財務經理匯報。
由財務經理簽發催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答覆，協商解決辦法，為盡快清算應收帳款排除障礙。
5、負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統。
酒店如何進行賬務處理
7樓：自全望
一、收入這塊的賬務處理具體如下：
借：現金，應收賬款—刷卡，應收賬款—客戶欠款賬，貸：營業收入—房費收入，營業收入—餐飲收入，營業收入—其他業務收入，營業收入—洗衣收入。
二、酒店收入要分為幾塊，如：餐飲，客房，ktv ，吧檯，小賣部。 到了月末就根據核數報表來分拆各項的收入，當天要收銀員或出納把收入分開月末彙總。
關鍵是平時要把收入分清，月終彙總，轉帳的應該是往來賬。最後，每天做收入或是做個彙總表再來做收入都可以的，每天做收入，把每項應收應付要先理清。
三、對應的成本主要看收入對應的一些支出，也分成幾個部分做成本的明細彙總就可以了。如營業成本—客戶，營業成本—餐飲等科目。
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