1樓：欽自
1,你2月份交的那張利潤表該先不去管它。
2,兩次情況不符合稅務局一般不會去查，因為變更徵收方式的表是備用的，和這套表不在一起存放的，查出來時解釋一下就行了。
不用太操心的。
2樓：網友
那就如實填寫吧！是稅局考核他們的呢還是徵詢你需要輔導的方面呢？
如何申報企業所得稅彙算清繳
3樓：企慧網：免費註冊公司
納稅人按季度申報納稅，年終辦理彙算清繳。納稅人於每季度終了後十五日內向主管稅務機關辦理納稅申報，並提交以下納稅申報資料： 1、企業所得稅（季度）納稅申報表或外商投資及外國企業所得稅（季度）納稅申報表； 2、財務報表。
以上納稅申報資料各一式三份，主管稅務機關對納稅申報資料的完整性稽核後簽收，將申報資料錄入電腦，在申報表上加蓋「徵收章」。同時將納稅申報資料退還乙份給納稅人。
4樓：職場陳姐
彙算。在月度或季度終了後15日內預繳的基礎上，自行計算確定全年應繳、應補及應退稅款。申報。
填寫並報送企業所得稅年度納稅申報表及其附表，以及稅務機關要求提供的其他資料。繳納。
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5樓：毓盼柳殷絹
企業所得稅彙算清繳，是指納稅人在納稅年度終了後(5月底前），依照稅收法律、法規、規章及其他有關企業所得稅的規定，自行計算全年應納稅所得額和應納所得稅額，根據月度或季度預繳所得稅的數額，確定該年度應補或者應退稅額，並填寫年度企業所得稅納稅申報表，向主管稅務機關辦理年度企業所得稅納稅申報、提供稅務機關要求提供的有關資料、結清全年企業所得稅稅款的行為。
實行查賬徵收的企業（a類）適用彙算清繳辦法，核定定額徵收企業所得稅的納稅人（b類），不進行彙算清繳。
a類企業做彙算清繳要從幾個方面考慮：
1、收入：核查企業收入是否全部入賬，特別是往來款項是否還存在該確認為收入而沒有入賬；
2、成本：核查企業成本結轉與收入是否匹配，是否真實反映企業成本水平；
4、稅收：核查企業各項稅款是否爭取提取並繳納；
5、補虧：用企業當年實現的利潤對以前年度發生虧損的合法彌補（5年內）；
6、調整：對以上專案按稅法規定分別進行調增和調減後，依法計算本企業年度應納稅所得額，從而計算並繳納本年度實際應當繳納的所得稅稅額。
特別注意：所得稅彙算清繳所說的納稅調整，是調錶不調賬的，在會計方面不做任何業務處理，只是在申報表上進行調整，影響的也只是企業應納所得稅，不影響企業的稅前利潤。
請問企業所得稅彙算清繳的**要怎樣填寫
6樓：股城網客服
加減納稅調整額後計算出「納稅調整後所得」(應納稅所得額)，並據此計算年度應納稅額。因亮蘆此，本表包括利潤總額計算、應納稅所得額計算、應納稅額計算和附列資料四個部分。
納稅企業先按照會計核算結果填報相關收入、成本費用及利潤情況。所得稅彙算清敬裂帶繳中稅法與會計的差異，要在會計利潤總額基礎上通過「納稅調整增加額」和「納稅調整減少額」欄次反映。
企業所得稅彙算清繳怎麼填寫
7樓：鄒祺明
法律分析：一、企業應當自年度終了之日起五個月內，向稅務機關報送年度企業所得稅納稅申報表，並彙算清繳，結清應繳應退稅款。
二、企業所得稅彙算清繳流程：
1、將企業填寫的年度企業所得稅納稅申報表及附表，與企業的利潤表、總蘆汪巖賬、明細賬進行核對，稽核賬賬、賬表是否一致；
2、針對企業年度納稅申報表主表中「納稅調整事項明細表」進行重點稽核，稽核是以其所涉及的會計科目逐項進行，編制稽核底稿；
3、將稽核結果與委託方交換意見，根據交換意見的結果決定出具何種報告，是年度企業所得稅彙算清繳鑑證報告還是諮詢報告，若是鑑證報告，其報告意見型別：無保留意見鑒定報告、保留意見鑒定報告、否定意見鑒定報告、無法表明意見鑒定報告。
法律依據：企業所得稅彙算清繳管理辦陵猜法》 第二條 企業所得稅彙算清繳，是指陪御納稅人自納稅年度終了之日起5個月內或實際經營終止之日起60日內，依照稅收法律、法規、規章及其他有關企業所得稅的規定，自行計算本納稅年度應納稅所得額和應納所得稅額，根據月度或季度預繳企業所得稅的數額，確定該納稅年度應補或者應退稅額，並填寫企業所得稅年度納稅申報表，向主管稅務機關辦理企業所得稅年度納稅申報、提供稅務機關要求提供的有關資料、結清全年企業所得稅稅款的行為。
所得稅費用匯算清繳報表如何填寫？
8樓：
1.填寫納稅人資訊：包括納稅人名稱、納稅人識別號、稅務登記證號等基本資訊。
2.填寫所得稅費用計算表：該**需要填寫的內容包括稅前收入、減：
減除費用、應納稅所得額、應納稅所得稅額等。其中，減除費用包括教育、醫療、住房等各項政策規定的專項扣除、抵扣和標準化扣除等。
3.填寫資產負債表和利潤表：需要填寫的內容包括企業的資產、負債、所有者權益、收入、成本、費用、利潤等。這些資料需要通過企業的財務報表或財務軟體等獲取。
4.填寫城市維護建設稅和教育附加稅申報表：根據所在地區的不同，該**需要填頌讓寫的內容也有所不同，需要根據實際情況進行填寫。
5.填寫清繳申報表：根據前面幾個**的填寫結果，自動生成所得稅繳款額、城市維護建設稅繳款額、教育附加稅繳款額等資訊。
在該**中，還需要填寫納稅人對應的銀行賬戶資訊和提交人資訊野橡局等。
6.稽核並提交：填寫完畢後，需要仔細檢查所有填寫的內容是否準確無誤，確如談認無誤後再進行**提交。在提交前，還可以選擇儲存**以備後續檢視或修改。
關於企業所得稅匯算清繳的問題
企業在匯算清繳企業所得稅時，對納稅調整額無需進行會計處理。題中，會計報表上的利潤總額仍舊保持為 1 000元，但在計算稅款時，應交企業所得稅 500 17 85元，計提稅款的會計分錄為 借 所得稅 85元 貸 應交稅金 應交企業所得稅 85元 因此，企業2004年淨利潤 1 000 85 1 085...
2019企業所得稅匯算清繳需要注意哪些問題
一年一度的企業所得稅匯算清繳臨近，企業要做好企業所得稅匯算清繳工作，應在準確會計核算的基礎上，注意以下幾個問題 一 申報彙繳要按期 納稅人除另有規定外，應在納稅年度終了後5個月內，向主管稅務機關報送 企業所得稅年度納稅申報表 和稅務機關要求報送的其他有關資料，辦理結清稅款手續。如果納稅人因不可抗力，...
企業所得稅匯算清繳多交稅款如何處理
主管稅務機關應及時按有關規定辦理退稅，或者經納稅人同意後抵繳其下一年度應繳企業所得稅稅款。根據 企業所得稅匯算清繳管理辦法 第十一條的規定 納稅人在納稅年度內預繳企業所得稅稅款少於應繳企業所得稅稅款的，應在匯算清繳期內結清應補繳的企業所得稅稅款 預繳稅款超過應納稅款的，主管稅務機關應及時按有關規定辦...